Jump to content
  • 0
Sign in to follow this  
domi

ΠΡΟΒΛΗΜΑ ΜΕ ΥΠΟΒΟΛΗ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΤΙΚΩΝ ΦΠΑ

Question

Μήπως κανένας συνάδελφος αντιμετώπισε με κάποιο τροπο την καθυστέρηση στο να φανεί το πιστωτικό υπόλοιπο (μετά από τροποποιητική περιοδικής) στο επόμενο τρίμηνο? Γιατί η αλλαγή φαίνεται μετά από ώρες ίσως και μια ημέρα και είναι αδύνατο να προλάβουμε μέχρι 30/04/2014

Share this post


Link to post
Share on other sites

Recommended Posts

  • 0

Καλημέρα.

Για περίπτωση τροποποιητικής περιοδικής που προκύπτει πιστωτικό ή αύξησή του, δείτε αν θέλετε τι προβλέπεται με την ΠΟΛ.1107/14.

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

Καλησπέρα, να ρωτήσω κάτι? Έχετε καταλάβει εσείς από την παραπάνω ΠΟΛ ή από κάποια άλλη, αν υπάρχει πρόστιμο στην τροποποιητική ΦΠΑ εκπρόθεσμα?

 

 
ΝΟΜΟΣ ΥΠ’ ΑΡΙΘ. 4174 Φορολογικές διαδικασίες και άλλες διατάξεις
  • Αρθρο 53. Τόκοι εκπρόθεσμης καταβολής

    1. Αν οποιοδήποτε ποσό φόρου δεν καταβληθεί εντός της νόμιμης προθεσμία καταβολής, ο φορολογούμενος υποχρεούται να καταβάλει τόκους επί του εν λόγω ποσού φόρου για τη χρονική περίοδο από την επόμενη μέρα της λήξης της νόμιμης προθεσμίας. Σε περίπτωση εκπρόθεσμης ή τροποποιητικής δήλωσης καθώς και σε περίπτωση εκτιμώμενου, διορθωτικού ή προληπτικού προσδιορισμού του φόρου, ως αφετηρία υπολογισμού των τόκων λαμβάνεται η λήξη της προθεσμίας κατά την οποία θα έπρεπε να είχε αρχικά καταβληθεί, βάσει του νόμου, ο φόρος που προκύπτει από την εκπρόθεσμη ή τροποποιητική δήλωση ή από την πράξη προσδιορισμού. (Δλδ. 0,73% ανά μήνα καθυστέρησης)

και επιπλέον:

 
  • Αρθρο 57.

    Αν οποιοδήποτε ποσό φόρου δεν καταβληθεί το αργότερο εντός δύο (2) μηνών από την παρέλευση της νόμιμης προθεσμίας καταβολής, υπολογίζεται πρόστιμο ίσο με ποσοστό δέκα τοις εκατό (10%) του φόρου που δεν καταβλήθηκε εμπρόθεσμα. Μετά την πάροδο ενός έτους από τη λήξη της νόμιμης προθεσμίας καταβολής το παραπάνω πρόστιμο ανέρχεται σε είκοσι τοις εκατό (20%) του φόρου. Μετά την πάροδο δύο (2) ετών ανέρχεται σε τριάντα τοις εκατό (30%) του φόρου. Το πρόστιμο των προηγούμενων εδαφίων υπολογίζεται και στις περιπτώσεις εκπρόθεσμης υποβολής δήλωσης με βάση το χρόνο, κατά τον οποίο έληγε η σχετική προθεσμία υποβολής.

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

Καλημέρα.

Για περίπτωση τροποποιητικής περιοδικής που προκύπτει πιστωτικό ή αύξησή του, δείτε αν θέλετε τι προβλέπεται με την ΠΟΛ.1107/14.

αυτα που γραφει για την περιπτωση αυξησης του πιστωτικου δεν συμβαινουν στην πραξη. σας γραφω αναλυτικα την περιπτωση που συμβαινει. στην περιοδικη του β τριμηνου 2013 ειχα  πιστωτικο υπολοιπο 160 ευρω και σ αυτην του γ τριμηνου 115 ευρω με τη διαφορα οτι δεν ειχα μεταφερει εκ παραδρομης τα 160 ευρω σ αυτο το τριμηνο. κανω λοιπον τροποποιητικη για το γ τριμηνο και προκυπτει το σωστο πιστωτικο 275 ευρω ( 160 + 115) αυξηση δηλαδη πιστωτικου.η δηλωση ειναι ακομα σε εκκρεμοτητα και περιμενω να την αποδεχτει το taxis.μεχρι εδω ολα καλα και δεν ξερω αν παιζει ρολο μεχρι να γινει αποδεχτη για να μεταφερθει αυτο το πιστωτικο υπολοιπο των 275 ευρω στην επομενη φορολογικη περιοδο. διαβαζοντας την παραγραφο 4 της 1170 γραφει οτι αν δεν εχει μεταφερθει  πρεπει να υποβαλλω τροποποιητικη για την επομενη περιοδο (δ τριμηνο) ωστε να μεταφερθει το σωστο πιστωτικο υπολοιπο. πηγαινοντας να υποβαλλω την τροποποιητικη του δ τριμηνου βλεπω οτι εχει ακομα το πιστωτικο των 115 και οχι των 275  χωρις να μπορω να παρεμβω σε διορθωση.μηπως πρεπει να γινει πρωτα αποδεκτη η τροποποιητικη του γ τριμηνου ωστε να μεταφερθει αυτοματα στο δ τριμηνο το σωστο πιστωτικο υπολοιπο η δεν κανω κατι σωστα?

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

Κοίτα εάν υπάρχει μήνυμα ότι έχει εκδοθεί ΑΦΕΚ για το πιστωτικό υπόλοιπο του 2013 ή τμήμα του πιστωτικού υπολοίπου.

Αν υπάρχει τέτοιο μήνυμα τότε υποβάλλεις τροπ/κη εκ/κη ΦΠΑ 2013 και στον κωδικό 707 συμπληρώνεις το ποσό του ΑΦΕΚ.

Με τον τρόπο αυτό την άλλη μέρα έρχεται το σωστό Π.Υ. στην περιοδική ΦΠΑ Α' τριμήνου 2014 και υποβάλλεις κανονικά δηλωση.

Η διαδικασία προβλέπεται στην ΠΟΛ 1107/2014 άρθρο 5 παρ.8.

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

Κοίτα εάν υπάρχει μήνυμα ότι έχει εκδοθεί ΑΦΕΚ για το πιστωτικό υπόλοιπο του 2013 ή τμήμα του πιστωτικού υπολοίπου.

Αν υπάρχει τέτοιο μήνυμα τότε υποβάλλεις τροπ/κη εκ/κη ΦΠΑ 2013 και στον κωδικό 707 συμπληρώνεις το ποσό του ΑΦΕΚ.

Με τον τρόπο αυτό την άλλη μέρα έρχεται το σωστό Π.Υ. στην περιοδική ΦΠΑ Α' τριμήνου 2014 και υποβάλλεις κανονικά δηλωση.

Η διαδικασία προβλέπεται στην ΠΟΛ 1107/2014 άρθρο 5 παρ.8.

ΠΑΙΔΙΑ ΥΠΑΡΧΕΙ ΚΑΠΟΙΟ ΠΡΟΣΤΙΜΟ  ΜΕ ΤΗΝ ΥΠΟΒΟΛΗ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΤΙΚΗΣ ΕΜΠΡΟΘΕΣΜΗΣ ΔΗΛΩΣΗΣ ΦΠΑ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2014 ??

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

Κοίτα εάν υπάρχει μήνυμα ότι έχει εκδοθεί ΑΦΕΚ για το πιστωτικό υπόλοιπο του 2013 ή τμήμα του πιστωτικού υπολοίπου.

Αν υπάρχει τέτοιο μήνυμα τότε υποβάλλεις τροπ/κη εκ/κη ΦΠΑ 2013 και στον κωδικό 707 συμπληρώνεις το ποσό του ΑΦΕΚ.

Με τον τρόπο αυτό την άλλη μέρα έρχεται το σωστό Π.Υ. στην περιοδική ΦΠΑ Α' τριμήνου 2014 και υποβάλλεις κανονικά δηλωση.

Η διαδικασία προβλέπεται στην ΠΟΛ 1107/2014 άρθρο 5 παρ.8.

Εάν έχει εκδοθεί ΑΦΕΚ  πάμε στην ΔΟΥ και παίρνουμε τα χρήματα ?

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

πριν λιγο υπεβαλλα τροποποιητικη περιοδικη δ τριμ. 2013 που αυξανε το πιστωτικο υπολοιπο και σχεδον αμεσως μου δεχτηκε και την εκκαθαριστικη χωρις κανενα προβλημα.....

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

πριν λιγο υπεβαλλα τροποποιητικη περιοδικη δ τριμ. 2013 που αυξανε το πιστωτικο υπολοιπο και σχεδον αμεσως μου δεχτηκε και την εκκαθαριστικη χωρις κανενα προβλημα.....

Εμένα γιατί με ταλαιπωρεί το taxis?

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

υπέβαλα τροποποιητική στο Δ τρίμηνο (το οποίο ήταν χρεωστικό και είχε πληρωθεί όλο το ποσό) ,γιατί πήρα ένα τιμολόγιο αγοράς καθυστερημένα.Η πολ 1107 λέει πως στην περίπτωση αυτή διενεργείται άμεσα η επιστροφή.

Στην αρχή δεν φαίνονταν το πιστωτικό στην περιοδική του Α τριμήνου του 14, αλλά την επόμενη μέρα φάνηκε..Μήνυμα δεν έλαβα.    

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

εστειλα τροποποιητικη περιοδικη Β τριμ του 2013 , ηταν πιστωτικη κ απλα αυξανει το πιστωτικο. στο γ τριμ ενω μου εμφανιζει το σωστο ποσο στον κωδ. 401, στον 404 δεν τον μεταφερει και δεν δεχεται την δηλωση γιατι το ποσο στον 401 δεν ειναι σωστο.

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

Εμένα γιατί με ταλαιπωρεί το taxis?

 

τελικα δεν χαριζεται σε κανεναν ....το α τριμ του 2014 το πηρε με το πιστωτικο της αρχικης .......ισως να μην επρεπε να το στειλω ακομα....

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

ενταξει βρε Κιτσο, δεν σκασαμε και στα γελια , αλλα δεν θα κλαψουμε κιολας .....  :)

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

σε περιπτωση τροπ ιαν 2014 αυξηση  του πιστωτικου ,μετα στον φεβρ δεν κανω τιποτα διοτι δημιουργειται αφεκ και αν υπαρχουν χρεη συμψιφιζεται η εαν δεν υπαρχουν επιστρεφεται?

 

η κανω μετα τροπ φεβρ?

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

σε περιπτωση τροπ ιαν 2014 αυξηση  του πιστωτικου ,μετα στον φεβρ δεν κανω τιποτα διοτι δημιουργειται αφεκ και αν υπαρχουν χρεη συμψιφιζεται η εαν δεν υπαρχουν επιστρεφεται?

 

η κανω μετα τροπ φεβρ?

?

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

Κοίτα εάν υπάρχει μήνυμα ότι έχει εκδοθεί ΑΦΕΚ για το πιστωτικό υπόλοιπο του 2013 ή τμήμα του πιστωτικού υπολοίπου.

Αν υπάρχει τέτοιο μήνυμα τότε υποβάλλεις τροπ/κη εκ/κη ΦΠΑ 2013 και στον κωδικό 707 συμπληρώνεις το ποσό του ΑΦΕΚ.

Με τον τρόπο αυτό την άλλη μέρα έρχεται το σωστό Π.Υ. στην περιοδική ΦΠΑ Α' τριμήνου 2014 και υποβάλλεις κανονικά δηλωση.

Η διαδικασία προβλέπεται στην ΠΟΛ 1107/2014 άρθρο 5 παρ.8.

δεν υπαρχει κατι στα μηνυματα.ουτε αρχικη εκκαθαριστικη εχω κανει.ειμαι πολυ σαφης στην περιγραφη του παραδειγματος μου.να τα ξαναπω ακομα πιο απλα τα δεδομενα.1) π.υ β τριμ. αρχικης περιοδικης 160 2) π.υ αρχικης γ τριμηνου 115. διαπιστωνω λαθος στο γ τριμηνο και κανω τροποποιητικη με συνεπεια το π.υ να γινει 275. 3) παω να φτιαξω με το σωστο π.υ. των 275 ευρω το δ τριμηνο υποβαλλοντας τροποποιητικη. στο δ τριμηνο λοιπον στον 401εχει ακομα το 115 δηλαδη το παλιο πιστωτικο της αρχικης του γ τριμηνου. δεν μπορω να βαλω ουτε και μου εχει μεταφερει το σωστο 275. ισως επαναλαμβανω φταιει οτι την εστειλα το σαββατο κι ακομα δεν την εχει κανει αποδεκτη το taxis λογω σαββατοκυριακου.

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

ακριβώς το ίδιο πρόβλημα έχω και εγώ PIRATIS....ίσως αύριο που είναι Δευτέρα ξεκαθαρίσει το τοπίο.... τι να πώ???

 

καλό βράδυ!...δε την παλεύω άλλο για σήμερα!.....

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

δεν υπαρχει κατι στα μηνυματα.ουτε αρχικη εκκαθαριστικη εχω κανει.ειμαι πολυ σαφης στην περιγραφη του παραδειγματος μου.να τα ξαναπω ακομα πιο απλα τα δεδομενα.1) π.υ β τριμ. αρχικης περιοδικης 160 2) π.υ αρχικης γ τριμηνου 115. διαπιστωνω λαθος στο γ τριμηνο και κανω τροποποιητικη με συνεπεια το π.υ να γινει 275. 3) παω να φτιαξω με το σωστο π.υ. των 275 ευρω το δ τριμηνο υποβαλλοντας τροποποιητικη. στο δ τριμηνο λοιπον στον 401εχει ακομα το 115 δηλαδη το παλιο πιστωτικο της αρχικης του γ τριμηνου. δεν μπορω να βαλω ουτε και μου εχει μεταφερει το σωστο 275. ισως επαναλαμβανω φταιει οτι την εστειλα το σαββατο κι ακομα δεν την εχει κανει αποδεκτη το taxis λογω σαββατοκυριακου.

ειναι οριστικοποιημενο το γ τριμηνο στο taxis ,πρεπει να οριστικοποιηθει πρωτα για να μεταφερθει

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

Μάλλον από Δευτέρα θα γίνει η οριστικοποίηση. Αλλά επειδή θα κάνουν αναβαθμίσεις αν μας πάει για Τρίτη & έχουμε και 2Η τροποποιητική δεν πρόκειται να προλάβουμε με τίποτα.

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

Πριν λίγο που μπήκα στο taxis, τελικά έχει πάει ΣΗΜΕΡΑ το πιστωτικό υπόλοιπο (β'τριμ.2013) στο επόμενο τρίμηνο (γ'τριμ.2013) απο αυτό που υπέβαλα την τροποποιητική 2013.

Λέτε αύριο να οριστικοποιήσει το επόμενο τρίμηνο(γ'τριμ.2013) για να υποβάλω και την επόμενη τροποποιητική τριμήνου(δ'τριμ.2013), οπότε και να υποβάλλω και Εκκαθαριστική ΦΠΑ????....

 

Με την ψυχή στο στόμα!!!! 

Δωστε παράταση παιδιά γιατί σίγουρα πολλοί συνάδελφοι ΔΕΝ ΘΑ ΕΧΟΥΝ ΤΟ ΧΡΟΝΟ να οριστικοποιηθούν οι τροποποιητικές τους!!!

Είναι κρίμα για τέτοιους λόγους να φάμε πρόστιμο. 

 

ΠΑΡΑΤΑΣΗ!

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

Να σας πω το σκεπτικό μου και τον τρόπο που εγω ενέργησα σε ομοια περίπτωση, τροποποιητικών περιοδικών δηλώσεων φπα 2013. Επειδή και εγώ ειδα ότι το σύστημα ταχις δεν τραβάει προκειμένου να μου οριστικοποιησει την τροποποιητική α' τριμ 2013 και να προχωρίσω στις επόμενες ώστε να φτάσω στην εκκαθαριστική 2013 εμπροθεσμα , επραξα ως εξής . Κατέθεσα την εκκαθαριστική 2013 σωστα (οπως θα διαμορφονώταν μετα την υποβολή ολων των τροποποιητικων περιοδικών) το συστημα την δέχτηκε κανονικότατα και εμπροθεσμα . Οπότε με την ησυχία μου θα στειλω  οταν ενημερωθει το συστημα και τις υπολοιπες τροποποιητικες 2013.

Τι λέτε θα έχω πρόβλήμα???? Νομίζω πως όχι. 

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

Γεια σας.Λογικα εχω το ιδιο προβλημα με εσας.εστειλα τροποποιητικο φπα για δ 2013 το οποιο ηταν πιστωτικο.εστειλα στην συνεχεια εκκαθαριστικη η οποια συμφωνουσε.....Ομως το φπα α 2014 το οποιο το ειχα στειλει ,ηταν χρωστικο 5000.

.τωρα παω να κανω τροποποιητικο στο α τριμηνο του 2014 και μου εμφανιζει το πιστωτικο της προηγ περιοδου στο 401 ,εμφανιζει και το αρχικο της χρεωστικης δηλωσης του 2014 στο 403  μετα τα προσθετει και στον 501 πιστωτικο υπολοιπο φερνει 15000 εγω ομως δεν εχω πληρωσει το χρεωστικο της αρχικης δηλωσης α 2014,τι θα κανω?τα βλεπω  και ως οφειλη στη σελιδα μου στην προσωπικη πληροφοριση πως χρωταω 5000,00 και το τροποποιητικο φπα φερνει 15 χιλιαρικα πιστωτικο..τηλεφωνω στις υπηρεσιες φπα και δεν ξερουν τι να μου που,,,,,φυλακη την βλεπω ερχεται

Share this post


Link to post
Share on other sites

Join the conversation

You can post now and register later. If you have an account, sign in now to post with your account.

Guest
Answer this question...

×   Pasted as rich text.   Paste as plain text instead

  Only 75 emoji are allowed.

×   Your link has been automatically embedded.   Display as a link instead

×   Your previous content has been restored.   Clear editor

×   You cannot paste images directly. Upload or insert images from URL.

Loading...
Sign in to follow this  

  • Recently Browsing   0 members

    No registered users viewing this page.

×
×
  • Create New...