Ενδοκοινοτική παροχή υπηρεσιών

[Πηνελόπη]

Καλησπέρα,

θα μπορούσε κάποιος συνάδελφος να δώσει τα φώτα του στο παρακάτω θέμα,

Ελληνική εταιρεία οε, με αντικείμενο παροχή συμβουλών, εύρεση προσωπικού και μεταφορά δεδομένων Η/Υ, θα τιμολογήσει σε Αυστριακή εταιρεία, η οποία έχει ΑΦΜ-ΦΠΑ.Η περιγραφή στο ΤΠΥ θα είναι προμήθεια για υπηρεσίες 1000,00 ευρώ(του στέλνει προσωπικό), και επιπλέον ποσοστό 10% επι του μισθού του υπαλλήλου.

Το ΤΠΥ θα κοπεί με ΦΠΑ ή όχι;

Ευχαριστώ...

[Andy]

Από τη στιγμή που έχει χρεωθεί ΦΠΑ, η συναλλαγή δε θεωρείται ενδοκοινοτική και δεν υποβάλλεται VIES

[kotlistianos]

Σωστός..δεν πρόσεξα ότι έχει χρεωθεί φπα!

[noslave]

Καλημέρα.Ανέλαβα πελάτη με ενδοκοινοτική παροχή υπηρεσιών (Αγγλία) και διαπίστωσα ότι έχει μαζέψει αρκετό πιστωτικό φπα.Προσωπικά θεωρώ ότι έπρεπε να διενεργήσει prorata στο φπα δαπανών στο 100% λόγω του ότι τα μοναδικά του έσοδα είναι απο την προαναφερόμενη πράξη χωρίς φπα.

 

Ποιά είναι η γνώμη σας?Να ζητήσω το πιστωτικό για επιστροφή?

[Andy]

Αν είχε διενεργηθεί διακανονισμός, όπως λες, δε θα υπήρχε δικαίωμα επιστροφής. Όμως οι ενδοκοινοτικές παροχές είναι πράξεις με δικαίωμα έκπτωσης και δεν τίθεται θέμα prorata.
Αν δεν έχει επέλθει παραγραφή, μπορεί να ζητηθεί επιστροφή

[noslave]

Ευχαριστώ πολύ για το χρόνο σου!