Jump to content

εφαπαξ εκπτωση τελους επιτηδευματος περιοδικη φπα


Recommended Posts

Στην πληρωμη του τελους επιτηδευματος υπηρχε εκπτωση σε περιπτωση εφαπαξ καταβολης σε ποιο κωδικο το καταχωρησατε αυτο ?σε 76,98 ?και αν ναι επρεπε να ενημερωσει περιοδικη φπα και να υπολογιστει prorata στην περιπτωση υπαρξης και αλλων εσοδων που δημιουργουν θεμα προρατας ?

Link to comment
Share on other sites

καποια γνωμη?το ειχατε καταχωρησει απευθειας στα γ κατηγοριας με το τελικο ποσο ?εστω καποιος πως το χειριστηκε ολοι λαβαμε please............................

Link to comment
Share on other sites

καποια γνωμη?το ειχατε καταχωρησει απευθειας στα γ κατηγοριας με το τελικο ποσο ?εστω καποιος πως το χειριστηκε ολοι λαβαμε please............................

Ο λογαριασμός είναι ο 76.98. Θα μπορούσες να το καταχωρίσεις και κατευθείαν με το τελικό ποσό. Δεν είμαι σίγουρος αν πρέπει να μπει στην περιοδική ΦΠΑ, σίγουρα πάντως δεν περιλαμβάνεται στον παρονομαστή του κλάσματος της prorata. Διάβασε την ΠΟΛ 1056/2002

Link to comment
Share on other sites

Ενημερώνετε την περιοδική κανονικά. Είναι εκροή εξαιρούμενη. Δεν περιλαμβάνεται στον παρανομαστή.Στην περιοδική κωδ 310 εκροές απαλ/ες χδε και εξαιρούμενες. Στην εκκαθαριστική το αφαιρείτε κωδ 613 προκειμένου να φτάσετε στον κυκλο εργασιών για διακανονισμό ΦΠΑ. Κάπου στο forum βέβαια είχα δει μία γνωμοδότηση του ΣΛΟΤ όπου παύει να ισχύει η καταχώρηση στον 76.98.

Link to comment
Share on other sites

εκροές με δικαίωμα έκπτωσης (κωδ.610)

Θα διαφωνήσω. Κατά την γνώμη μου 611 και 613. Και αυτό γιατί η συγκεκριμένη πράξη είναι έξω από το πεδίο εφαρμογής του ΦΠΑ.

Link to comment
Share on other sites

Create an account or sign in to comment

You need to be a member in order to leave a comment

Create an account

Sign up for a new account in our community. It's easy!

Register a new account

Sign in

Already have an account? Sign in here.

Sign In Now
 Share

  • Recently Browsing   0 members

    • No registered users viewing this page.
×
×
  • Create New...