ΕΙΔΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΦΠΑ ΚΑΙ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ

[Dimex]

Γεια σας

Επειδη οι εξελίξεις τρεχουν καθως και οι αλλαγες ηθελα να ρωτησω στα γρηγορα και ελπιζω να ειμαι σωστος.

Επιχειρηση κανει περαιωση για ετοσ 2010 και πληρωνει με ειδικο σημειωμα περαιωσης ΦΠΑ 1500,00 ευρω.

Εκκαθαριστικη ετους 2010 εμφανιζε πιστωτικο υπολοιπο 600,00 ευρω.

Τωρα στην περιοδικη 3ου τριμηνου μπαινει το 600,00 στα αφαιρουμενα ποσα ?

Η επιχειρηση εχει κανει περαιωση 2009 εχει πληρωσει αυτοελεγχους με ολους τους νομους κτλ κτλ.

Ευχαριστω πολυ για το χρονο.

[broster]

Γεια σας

Επειδη οι εξελίξεις τρεχουν καθως και οι αλλαγες ηθελα να ρωτησω στα γρηγορα και ελπιζω να ειμαι σωστος.

Επιχειρηση κανει περαιωση για ετοσ 2010 και πληρωνει με ειδικο σημειωμα περαιωσης ΦΠΑ 1500,00 ευρω.

Εκκαθαριστικη ετους 2010 εμφανιζε πιστωτικο υπολοιπο 600,00 ευρω.

Τωρα στην περιοδικη 3ου τριμηνου μπαινει το 600,00 στα αφαιρουμενα ποσα ?

Η επιχειρηση εχει κανει περαιωση 2009 εχει πληρωσει αυτοελεγχους με ολους τους νομους κτλ κτλ.

Ευχαριστω πολυ για το χρονο.

Εφόσον τα είχε όλα κλεισμένα τα προηγούμενα έτη τότε το ποσό της εκκαθαριστικής μειώνει τη περιοδική κατά την οποία έχει υποβληθεί το ειδικό σημείωμα , δηλαδή αν το ειδικό σημείωμα υποβλήθηκε μετά την 01/07 , ορθά θα μειώσετε το Γ τρίμηνο .

[επισκέπτη app]

Καλημέρα σας,

Αν είναι εύκολο σε κάποιον να απαντήσει , ήθελα μια επιβεβαίωση για το εξής :

Επιχείρηση έκανε έναρξη τον 12/2009.Το ΦΠΑ με 31/12/2009 είναι πιστωτικό . Η χρήση αυτή είναι ανέλεγκτη.

Τον 12/2010 το ΦΠΑ της είναι επίσης πιστωτικό .

Για την χρήση 2010 κάνει αυτοέλεγχο στο εισόδημα και καταθέτει και το ειδικό σημείωμα αυτοελέγχου ΦΠΑ , το οποίο είναι χρεωστικό.

Ερώτηση : το Πιστωτικό Υπόλοιπο ΦΠΑ που υπήρχε στις 31/12/2010 , χάνεται με την αυτοπεραίωση ?

Ευχαριστώ εκ των προτέρων για τον χρόνο σας.

[LILY]

ναι χανεται!

Προσοχη! το πιστωτικο υπολοιπο που μεταφερθηκε στο πρωτο τριμηνο του 2011 επρεπε να αφαιρεθει στη περιοδικη δηλωση του φπα του 2ου τριμηνου του 2011!

[επισκέπτη επισκεπτης]

Καλημέρα σας,

Αν είναι εύκολο σε κάποιον να απαντήσει , ήθελα μια επιβεβαίωση για το εξής :

Επιχείρηση έκανε έναρξη τον 12/2009.Το ΦΠΑ με 31/12/2009 είναι πιστωτικό . Η χρήση αυτή είναι ανέλεγκτη.

Τον 12/2010 το ΦΠΑ της είναι επίσης πιστωτικό .

Για την χρήση 2010 κάνει αυτοέλεγχο στο εισόδημα και καταθέτει και το ειδικό σημείωμα αυτοελέγχου ΦΠΑ , το οποίο είναι χρεωστικό.

Ερώτηση : το Πιστωτικό Υπόλοιπο ΦΠΑ που υπήρχε στις 31/12/2010 , χάνεται με την αυτοπεραίωση ?

Ευχαριστώ εκ των προτέρων για τον χρόνο σας.

Ηδη στο σημειωμα αυτοελεγχου που ειχε υποβαλλει το 2010,επρεπε να αναφερει το πιστωτικο της τελευταιας ανελεγκτης χρησης ,και μεσα απο τους υπολογισμους εκει θα προεκυπτε το σωστο χρεωστικο που επρεπε να καταβαλει

[επισκέπτη app]

Ευχαριστώ LILY

Ηδη στο σημειωμα αυτοελεγχου που ειχε υποβαλλει το 2010,επρεπε να αναφερει το πιστωτικο της τελευταιας ανελεγκτης χρησης ,και μεσα απο τους υπολογισμους εκει θα προεκυπτε το σωστο χρεωστικο που επρεπε να καταβαλει

Αυτό το έκανε.

Να ρωτήσω όμως το εξής : Μπορεί με κάποιον τρόπο να πάρει την περαίωση με το ειδικό σημείωμα αυτοελέγχου πίσω?

Δεν εννοώ χρηματικά , απλά να ακυρωθεί το σημείωμα αυτοελέγχου που κατατέθηκε και να φαίνεται ανέλεγκτη η χρήση .

Χαζή ερώτηση , αλλά λέω μπας και το σώσω κάπως , γιατί το πιστωτικό υπόλοιπο με 31/12/2010 είναι λίγο μεγάλο... και συμφέρει στην προκειμένη περίπτωση να μείνει ανέλεγκτη η χρήση.

Ευχαριστώ και πάλι.

[ΑΚΗΣ]

Καλημέρα σε όλους.

Επιχείρηση που αποφασίζει να κάνει αυτοέλεγχο για την χρήση 2011, δεν έχει διαφορές στα ακαθάριστα έσοδα. Ώς εκ τούτου δεν υποβάλλει Ειδικό σημείωμα ΦΠΑ. Όμως στην εκκαθαριστική του 2011 έχει πιστωτικό υπόλοιπο.

Η ερώτηση είναι η εξής : Θα πρέπει να βάλει το πιστωτικό υπόλοιπο της εκκαθαριστικής 2011 στα λοιπά αφαιρούμενα της περιοδικής του β τριμήνου του 2012 ή επειδή δεν προκύπτουν διαφορές από το Ε3 και δεν υποβάλλει ειδικό σημείωμα ΦΠΑ συνεχίζει να μεταφέρει το πιστωτικό της εκκαθαριστικής ??

[polycro]

Προφανώς αφού δεν έχει διαφορές ακαθαρίστων εσόδων,αλλά και μετακύλισης υποθέτω,δεν καταθέτει ειδικό σημείωμα,άρα μεταφέρει κανονικά το πιστωτικό 2011 στο 2012

[Cristin]

Να ρωτήσω κι εγώ κάτι σχετικό: Το πιστωτικό υπόλοιπο που μεταφέρει απο την προηγούμενη χρήση(2011) ,εφρ' όσον υπάρχει διφορά με τον αυτοέλεγχο ΧΑΝΕΤΑΙ ή συμψηφίζεται με το τρίμηνο που υποβάλλεται το σημείωμα όπως γινόταν παλαιότερα???.

Δηλ. πρέπει να καταβληθεί η διαφορά του ΦΠΑ με το σημείωμα????

Ευχαριστώ για το χρόνο σας.

[baios]

ΚΑΛΗΜΕΡΑ σας μια βοηθεια σε περιπτωση που η εκκαθαριστικη του 2011 ειναι μηδεν το φπα στο 3 τριμηνο βγαινει πιστ/κο π.χ.300 ενω το ποσο του ειδικου σημειωματος αυτοελεγχου φπα εναι χρεωστικο π.χ.500 δεν κανω κατι στο εντυπο του φπα ως προς τον αυτοελεγχο ετσι?

[baios]

ΚΑΛΗΜΕΡΑ σας μια βοηθεια σε περιπτωση που η εκκαθαριστικη του 2011 ειναι μηδεν το φπα στο 3 τριμηνο βγαινει πιστ/κο π.χ.300 ενω το ποσο του ειδικου σημειωματος αυτοελεγχου φπα εναι χρεωστικο π.χ.500 δεν κανω κατι στο εντυπο του φπα ως προς τον αυτοελεγχο ετσι?

το φπα του 3 τριμμηνου ειναι μεγαλυτερο π.χ.800 ευρω

[baios]

ΚΑΛΗΜΕΡΑ σας μια βοηθεια σε περιπτωση που η εκκαθαριστικη του 2011 ειναι μηδεν το φπα στο 3 τριμηνο βγαινει πιστ/κο π.χ300 800 ενω το ποσο του ειδικου σημειωματος αυτοελεγχου φπα εναι χρεωστικο π.χ.500 δεν κανω κατι στο εντυπο του φπα ως προς τον αυτοελεγχο ετσι?

[matthew85]

καλημερα baios

οχι φιλε μου, αν η εκκαθαριστικη σου ηταν μηδενικη δε βαζεις κατι στην περιοδικη του τριμηνου...

[baios]

καλημερα baios

οχι φιλε μου, αν η εκκαθαριστικη σου ηταν μηδενικη δε βαζεις κατι στην περιοδικη του τριμηνου...

ΕΥΧΑΡΙΣΤΩ

[ANTAPE]

Β’ ΤΡΙΜΗΝΟ ΦΠΑ ΜΕ ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΠΕΡΑΙΩΣΗΣ

ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ 1: Όταν η εκκαθαριστική είναι πιστωτική και το σημείωμα περαίωσης πιστωτικό τότε βάζουμε τη διαφορά στα λοιπά αφαιρούμενα στο κωδικό 412.

Π.χ. εκκαθαριστική : 3.193,00(πιστωτική)

Σημ. περαίωσης : 2.157,00(πιστωτικό)

ΤΟΤΕ: 2^ο Τριμηνο ΦΠΑ : 1.036,00( Στο κωδ. 412)

ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ 2: Όταν η εκκαθαριστική είναι μηδενική και το σημείωμα περαίωσης είναι χρεωστικό τότε δεν βάζουμε τίποτα στο ΦΠΑ του 2^ου τριμήνου.

ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ 3: Όταν η εκκαθαριστική είναι πιστωτική και το σημείωμα περαίωσης είναι χρεωστικό τότε βάζουμε το πιστωτικό υπόλοιπο της εκκαθαριστικής στα λοιπά αφαιρούμενα στο κωδ. 412.

Π.χ. εκκαθαριστική : 1.000,00(πιστωτική)

Σημ. περαίωσης : 100,00(χρεωστικό)

ΤΟΤΕ: 2^ο Τρίμηνο ΦΠΑ : 1.000,00(Στο κωδ. 412)

ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ 4: Όταν η εκκαθαριστική είναι χρωστική και το σημείωμα περαίωσης είναι χρεωστικό τότε δεν βάζουμε τίποτα στο ΦΠΑ του 2^ου τριμήνου.

[baios]

Β’ ΤΡΙΜΗΝΟ ΦΠΑ ΜΕ ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΠΕΡΑΙΩΣΗΣ

ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ 1: Όταν η εκκαθαριστική είναι πιστωτική και το σημείωμα περαίωσης πιστωτικό τότε βάζουμε τη διαφορά στα λοιπά αφαιρούμενα στο κωδικό 412.

Π.χ. εκκαθαριστική : 3.193,00(πιστωτική)

Σημ. περαίωσης : 2.157,00(πιστωτικό)

ΤΟΤΕ: 2^ο Τριμηνο ΦΠΑ : 1.036,00( Στο κωδ. 412)

ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ 2: Όταν η εκκαθαριστική είναι μηδενική και το σημείωμα περαίωσης είναι χρεωστικό τότε δεν βάζουμε τίποτα στο ΦΠΑ του 2^ου τριμήνου.

ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ 3: Όταν η εκκαθαριστική είναι πιστωτική και το σημείωμα περαίωσης είναι χρεωστικό τότε βάζουμε το πιστωτικό υπόλοιπο της εκκαθαριστικής στα λοιπά αφαιρούμενα στο κωδ. 412.

Π.χ. εκκαθαριστική : 1.000,00(πιστωτική)

Σημ. περαίωσης : 100,00(χρεωστικό)

ΤΟΤΕ: 2^ο Τρίμηνο ΦΠΑ : 1.000,00(Στο κωδ. 412)

ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ 4: Όταν η εκκαθαριστική είναι χρωστική και το σημείωμα περαίωσης είναι χρεωστικό τότε δεν βάζουμε τίποτα στο ΦΠΑ του 2^ου τριμήνου.

ΑΥΤΟ ΕΙΝΑΙ ΤΟ ΚΑΛΥΤΕΡΟ ΕΥΧΑΡΙΣΤΩ 3 ΦΟΡΕς