Sign in to follow this  
talepori

ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΤΕΛΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΦΟΡΟΛ. ΕΛΕΓΧΟΥ ΚΑΙ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ ΔΑΠΑΝΩΝ

Recommended Posts

μετα τις εγγραφές κλεισίματος έχω ενα ισοζύγιο με υπολοιπο στον

88-06-00 διαφορες φορολογικου ελέγχου στη χρέωση 3.912,74 (πως το κλείνω?)

στον 88-99-00 κερδη προς διάθεση στην πιστωση εχει 16.184,03 κερδη.

Επίσης έχω κάνει φορολογική αναμορφωση δαπανών περιπου 5.000,00 πως θα φανεί αυτό στα βιβλία?

Εχω υπολογίσει φόρο και προκαταβολή , μήπως έπρεπε στο τέλος μετά την φορ.αναμόρφωση ?

βοήθεια δεν ξέρω πως να πάω παραπέρα...

Share this post


Link to post
Share on other sites
Guest TZABELAS  KITSOS

μετα τις εγγραφές κλεισίματος έχω ενα ισοζύγιο με υπολοιπο στον

88-06-00 διαφορες φορολογικου ελέγχου στη χρέωση 3.912,74 (πως το κλείνω?) ΜΕ ΤΗΝ ΔΙΑΝΟΜΗ ΚΛΕΙΝΕΙ

στον 88-99-00 ?κερδη προς διάθεση στην πιστωση εχει 16.184,03 κερδη.

88-06-00 Π

88-00 Χ

88-08 Π

88-99 Π

Επίσης έχω κάνει φορολογική αναμορφωση δαπανών περιπου 5.000,00 πως θα φανεί αυτό στα βιβλία?

Εχω υπολογίσει φόρο και προκαταβολή , μήπως έπρεπε στο τέλος μετά την φορ.αναμόρφωση ?ΜΕΤΑ

βοήθεια δεν ξέρω πως να πάω παραπέρα...

Share this post


Link to post
Share on other sites

μετα τις εγγραφές κλεισίματος έχω ενα ισοζύγιο με υπολοιπο στον

88-06-00 διαφορες φορολογικου ελέγχου στη χρέωση 3.912,74 (πως το κλείνω?) στον 42.04

στον 88-99-00 κερδη προς διάθεση στην πιστωση εχει 16.184,03 κερδη.

Επίσης έχω κάνει φορολογική αναμορφωση δαπανών περιπου 5.000,00 πως θα φανεί αυτό στα βιβλία? δεν εμφανίζεται...

Εχω υπολογίσει φόρο και προκαταβολή , μήπως έπρεπε στο τέλος μετά την φορ.αναμόρφωση ? ναι..

βοήθεια δεν ξέρω πως να πάω παραπέρα...

Share this post


Link to post
Share on other sites

Ευχαριστώ για το υποδειγμα όμως δεν ξερω τι εγγραφες θα κάνω μετα τη φορολ. αναμορφωση και πως θα εμφανιστεί στον 54 ο τελικός φόρος που θα πληρώσει η εταιρία.

επίσης δεν ξέρω οι διαφορές φορολογικου ελέγχου πως κλεινουν στα βιβλια και πως εμφανιζονται στον ισολογισμο?

Share this post


Link to post
Share on other sites

ΣΥΝΑΔΕΛΦΟΙ ΜΙΑ ΕΡΩΤΗΣΗ

ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΟΥ ΒΓΑΖΕΙ ΖΗΜΙΑ ΚΑΝΕΙ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΗ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ,

ΠΟΙΕΣ ΟΙ ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΑΝ ΓΙΝΟΝΤΑΙ?

Share this post


Link to post
Share on other sites

ΣΥΝΑΔΕΛΦΟΙ ΜΙΑ ΕΡΩΤΗΣΗ

ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΟΥ ΒΓΑΖΕΙ ΖΗΜΙΑ ΚΑΝΕΙ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΗ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ,

ΠΟΙΕΣ ΟΙ ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΑΝ ΓΙΝΟΝΤΑΙ?

ΣΥΝΑΔΕΛΦΟΙ ΜΙΑ ΕΡΩΤΗΣΗ

ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΟΥ ΒΓΑΖΕΙ ΖΗΜΙΑ ΚΑΝΕΙ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΗ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ, εάν έχει τέτοιες δαπάνες...κάνει..

ΠΟΙΕΣ ΟΙ ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΑΝ ΓΙΝΟΝΤΑΙ? εγγραφές που?

Share this post


Link to post
Share on other sites

Το λογιστικό αποτέλεσμα το αναμορφώνεις φορολογικά στην δήλωση της εταιρείας . Στα βιβλία το μόνο που καταχωρείς είναι ο φόρος . Αν θέλεις στα βιβλία να έχει κ το φορολογικό αποτέλεσμα μπορείς να διαχωρίσεις τις ζημίες σε φορολογικές κ μη . Κατά την γνώμη μου δεν έχει νόημα αυτός ο διαχωρισμός

Share this post


Link to post
Share on other sites

ΓΙΝΟΝΤΑΙ ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΣΤΟΝ 88.

Αυτό δεν προκύπτει από κάπου, τα πράγματα έχουν όπως τα λέει ο CEL

Share this post


Link to post
Share on other sites
Guest Τσίτουρας Χαράλαμπος

Οι λογιστικές διαφορές με 31.12.2011 δεν χρειάζεται να εμφανίζονται σε κανένα λογαριασμό παρά μόνο στη δήλωση. Από 1/1/2012 θα πρέπει κάθε μήνα να γίνονται εγγραφή σε κάποιο λογαριασμό (πιθανόν τάξεως). Στην πραγματικότητα επειδή δεν βγάζεις λογιστικές διαφορές κάθε μήνα ,μπορείς να το κάνεις κάθε τρίμηνο (αν δημοσιεύεις) αλλά σε κάθε περίπτωση 31.12.2012 θα πρέπει το σύνολο των λογιστικών διαφορών να γίνει εγγραφή στα βιβλία.

Share this post


Link to post
Share on other sites

Οι λογιστικές διαφορές με 31.12.2011 δεν χρειάζεται να εμφανίζονται σε κανένα λογαριασμό παρά μόνο στη δήλωση. Από 1/1/2012 θα πρέπει κάθε μήνα να γίνονται εγγραφή σε κάποιο λογαριασμό (πιθανόν τάξεως). Στην πραγματικότητα επειδή δεν βγάζεις λογιστικές διαφορές κάθε μήνα ,μπορείς να το κάνεις κάθε τρίμηνο (αν δημοσιεύεις) αλλά σε κάθε περίπτωση 31.12.2012 θα πρέπει το σύνολο των λογιστικών διαφορών να γίνει εγγραφή στα βιβλία.

Από 01/01/2012 υπάρχει υποχρέωση ανά μήνα να καταχωρούνται σε λογ/σμούς τάξεως οι λογιστικές διαφορές σε επιχειρήσεις που ελέγχονται υποχρεωτικά από τους λεγόμενους ορκωτούς λογιστές. Η διαδικασία περιγράφεται στη σχετική ΠΟΛ. Μάλιστα στην κεντρική σελίδα είχε δημοσιευθεί προ καιρού σχετικό άρθρο που εξηγούσε αναλυτικά την διαδικασία αυτή.

Share this post


Link to post
Share on other sites

Please sign in to comment

You will be able to leave a comment after signing in



Sign In Now
Sign in to follow this  

  • Recently Browsing   0 members

    No registered users viewing this page.