Jump to content
  • 0

περιοδική ΦΠΑ εγγραφές- διαφορές


soylad
 Share

Question

καλημέρα θα ήθελα τα φώτα σας πως να αντιμετωπίσω το γεγονός ότι όταν πάω να κάνω τις εγγραφές για την εκκαθάριση του ΦΠΑ στο τέλος του μήνα δεν προκείπτει ακριβώς το αποτέλεσμα που θα ήθελα αλλά παρουσιάζονται κάποια 0,03 διαφορά πως μπορώ να το χειρηστώ για να συμφωνεί με το ισοζύγιο ?

Link to comment
Share on other sites

14 answers to this question

Recommended Posts

  • 0

καλημέρα θα ήθελα τα φώτα σας πως να αντιμετωπίσω το γεγονός ότι όταν πάω να κάνω τις εγγραφές για την εκκαθάριση του ΦΠΑ στο τέλος του μήνα δεν προκείπτει ακριβώς το αποτέλεσμα που θα ήθελα αλλά παρουσιάζονται κάποια 0,03 διαφορά πως μπορώ να το χειρηστώ για να συμφωνεί με το ισοζύγιο ?

Η διαφορά μπαινει στο εντυπο κ οχι στα βιβλία

Link to comment
Share on other sites

  • 0

εκτος εάν το Ισοζυγιο λέει μικροτερο ποσον οπότε χρεώνεις λογ 63.......... ΦΠΑ εκπτιπτομενος στην φορολ.δήλωση.

στις εκροές είναι μικρότερο στο ισοζύγιο 0,03

και στις εισροές μεγαλήτερο 0,09

άρα χρεώνω τον 63,98,00,0800 εκπιπτόμενος ....με 0,12?

Link to comment
Share on other sites

  • 0

Εάν το επιπλέον ποσό προκύπτει διότι τα βιβλία σου λένε λιγότερο ΦΠΑ εκροών το αποδίδεις, και το πας στα έξοδα όπως παραπάνω.

Εάν προκύπτει διότι τα βιβλία σου λένε περισσότερο ΦΠΑ Εισροών (και υποτίθεται ότι στα βιβλία έχεις μεταφέρει ακριβώς ότι λένε τα τιμολόγια αγορών) το πας στα προστιθέμενα και δεν κάνεις καμιά εγγραφή.

Link to comment
Share on other sites

  • 0

Εάν το επιπλέον ποσό προκύπτει διότι τα βιβλία σου λένε λιγότερο ΦΠΑ εκροών το αποδίδεις, και το πας στα έξοδα όπως παραπάνω.

Εάν προκύπτει διότι τα βιβλία σου λένε περισσότερο ΦΠΑ Εισροών (και υποτίθεται ότι στα βιβλία έχεις μεταφέρει ακριβώς ότι λένε τα τιμολόγια αγορών) το πας στα προστιθέμενα και δεν κάνεις καμιά εγγραφή.

Στα έξοδα κ εκπίπτει φορολογικά?

Link to comment
Share on other sites

  • 0

κ εκπίπτει φορολογικά?

ε) Των ποσών των κάθε είδους φόρων,τελών και δικαιωμάτων, που βαρύνουν την επιχείρηση. Ως χρόνος έκπτωσης λογίζεται ο χρόνος της καταβολής αυτών υπέρ του Δημοσίου ή τρίτων. Δεν εκπίπτουν οι τυχόν καταβαλλόμενοι από την επιχείρηση κάθε είδους φόροι που βαρύνουν τρίτους, με εξαίρεση τον ειδικό φόρο τραπεζικών εργασιών που επιβάλλεται επί των πάσης φύσεως ωφελειών από μετοχικούς τίτλους.

Αν υπάρχει κάποια διάταξη που το εξαιρεί, μου έχει διαφύγει...

Link to comment
Share on other sites

  • 0

Εάν το επιπλέον ποσό προκύπτει διότι τα βιβλία σου λένε λιγότερο ΦΠΑ εκροών το αποδίδεις, και το πας στα έξοδα όπως παραπάνω.

Εάν προκύπτει διότι τα βιβλία σου λένε περισσότερο ΦΠΑ Εισροών (και υποτίθεται ότι στα βιβλία έχεις μεταφέρει ακριβώς ότι λένε τα τιμολόγια αγορών) το πας στα προστιθέμενα και δεν κάνεις καμιά εγγραφή.

Για να πω την αλήθεια,προσωπικά τον φόρο των εκροών τον έκλεινα με τον 81.

ΧΡ.81 Π.54.00.73ΧΧΧΧ

Βεβαίως μιλάμε για ψίλους στάχυρα

Link to comment
Share on other sites

  • 0

Όταν η επιχείρηση τηρεί βιβλία Β' κατηγορίας και το ΦΠΑ που εισέπραξε είναι λιγότερο από αυτό που θα έπρεπε, τότε η διαφορά αγνοείται;

Link to comment
Share on other sites

  • 0

οχι δεν αγνοειται, αλλα αποδιδει με την περιοδικη δηλωση το φπα που θα επρεπε να εισπραξει.

Δηλαδή να καταχωρήσει στα λοιπά προστιθέμενα ποσά τη διαφορά;

Γιατί μόνο έτσι μπορεί να αποδώσει το ΦΠΑ που θα έπρεπε να είχε εισπράξει.

Link to comment
Share on other sites

  • 0

Δηλαδή να καταχωρήσει στα λοιπά προστιθέμενα ποσά τη διαφορά;

Γιατί μόνο έτσι μπορεί να αποδώσει το ΦΠΑ που θα έπρεπε να είχε εισπράξει.

Στις εκροές, θα αναγράψτε το ΦΠΑ του αντίστοιχου συντελεστή (πραγματικό γινόμενο) και όχι το λιγότερο που εισπράχθηκε.

Έτσι θα αποδοθεί ο σωστός και όχι αυτός που εισπράχθηκε (λιγότερος).

Καλημέρα.

Link to comment
Share on other sites

Create an account or sign in to comment

You need to be a member in order to leave a comment

Create an account

Sign up for a new account in our community. It's easy!

Register a new account

Sign in

Already have an account? Sign in here.

Sign In Now
 Share

  • Recently Browsing   0 members

    • No registered users viewing this page.
×
×
  • Create New...