Jump to content
  • 0
Sign in to follow this  
ΕΛΕΝΗ Μ.Κ.

Ενδοκοινοτική Παράδοση με έξοδα αποστολής, Listing

Question

Καλημέρα smile.gif

΄Πραγματοποιήθηκε η εξής ενδοκοινοτική πώληση εμπορευμάτων και παροχή υπηρεσιών στην Πολωνία (Ελληνική εταιρεία πούλησε εξοπλισμό και ταυτόχρονα έκανε την εγκατάσταση του σε εργοστάσιο Πολωνικής εταιρείας).

Εκδόθηκε 1 τιμολόγιο που περιλαμβάνει:

Εμπορεύματα: 18.000 € (κωδικός ΕΓΛΣ : ενδοκοινοτικές παραδόσεις 70.11)

Παροχή Υπηρεσίας (εγκατάσταση-σύνδεση μηχανημάτων) : 8.000 € (κωδικός ΕΓΛΣ : ενδοκοινοτικές παροχές υπηρεσίας 73.11)

Εισπραττόμενα έξοδα Αποστολής: 2.100€ (κωδικός ΕΓΛΣ : 75.10)

Τα ερωτήματά μου είναι:

1ον: Πίστωσα τους σωστούς κωδικούς ΕΓΛΣ ;

2ον: Στο Intrastat θα εμφανίσω μόνο το ποσό των 18.000€ (δηλαδή την αξία των εμπορευμάτων που παραδόθηκαν) ; και τέλος

3ον: Στον Ανακεφαλαιωτικό Πίνακα:

α) θα εμφανίσω στη στήλη των ενδοκοινοτικών παραδόσεων αγαθών το ποσό 18.000 € ; ,

β) θα εμφανίσω στη στήλη των ενδοκοινοτικών παρεχόμενων υπηρεσιών το ποσό 8.000 € ;

γ) το ποσό των εξόδων Αποστολής το δηλώνω ή όχι στον Ανακεφλαιωτικό Πίνακα ;

Ευχαριστώ πολύ

Καλή συνέχεια

Share this post


Link to post
Share on other sites

5 answers to this question

Recommended Posts

  • 0

Καλημέρα smile.gif

΄Πραγματοποιήθηκε η εξής ενδοκοινοτική πώληση εμπορευμάτων και παροχή υπηρεσιών στην Πολωνία (Ελληνική εταιρεία πούλησε εξοπλισμό και ταυτόχρονα έκανε την εγκατάσταση του σε εργοστάσιο Πολωνικής εταιρείας).

Εκδόθηκε 1 τιμολόγιο που περιλαμβάνει:

Εμπορεύματα: 18.000 € (κωδικός ΕΓΛΣ : ενδοκοινοτικές παραδόσεις 70.11)

Παροχή Υπηρεσίας (εγκατάσταση-σύνδεση μηχανημάτων) : 8.000 € (κωδικός ΕΓΛΣ : ενδοκοινοτικές παροχές υπηρεσίας 73.11)

Εισπραττόμενα έξοδα Αποστολής: 2.100€ (κωδικός ΕΓΛΣ : 75.10)

Τα ερωτήματά μου είναι:

1ον: Πίστωσα τους σωστούς κωδικούς ΕΓΛΣ ;

2ον: Στο Intrastat θα εμφανίσω μόνο το ποσό των 18.000€ (δηλαδή την αξία των εμπορευμάτων που παραδόθηκαν) ; και τέλος

3ον: Στον Ανακεφαλαιωτικό Πίνακα:

α) θα εμφανίσω στη στήλη των ενδοκοινοτικών παραδόσεων αγαθών το ποσό 18.000 € ; ,

β) θα εμφανίσω στη στήλη των ενδοκοινοτικών παρεχόμενων υπηρεσιών το ποσό 8.000 € ;

γ) το ποσό των εξόδων Αποστολής το δηλώνω ή όχι στον Ανακεφλαιωτικό Πίνακα ;

Ευχαριστώ πολύ

Καλή συνέχεια

Χρόνια πολλά σε όλες/όλους.

Πολύ καλό ερώτημα! Την ίδια ακριβώς περίπτωση έχω και εγώ!

Να προσθέσω ακόμα ένα υποερώτημα στα παραπάνω που έβαλε η ΕΛΕΝΗ.

Στη συμπλήρωση της Περιοδικής Δήλωσης ΦΠΑ του μήνα (με τα αριθμητικά δεδομένα του παραπάνω παραδείγματος ):

Όταν στο ΙΔΙΟ τιμολόγιο περιλαμβάνονται ΠΑΡΑΔΟΣΕΙΣ ΑΓΑΘΩΝ και ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ (κυρίως ως προς τα ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ) Ποια από τις παρακάτω περιπτώσεις είναι ΣΩΣΤΗ για την απεικόνιση της περιοδικής δήλωσης ΦΠΑ:

1η Περίπτωση: Κωδ. 309 & Κωδ. 342 Με το συνολικό Ποσό του Τιμολογίου (δηλ. 18+8+2,10=28.100,00 €)

Ή

2η περίπτωση: Κωδ. 308"Εκρ.Φορολ. εκτός Ελλάδος": (Αξία Παροχής+Μεταφορικά): 8.000+2.100=10.100€ ι Κωδ. 309 "Ενδοκ.Παραδόσεις κλπ κλπ" : (Αξία Αγαθών): 18.000€

Κωδ. 342 "Συνολ.Ενδοκ.Παραδόσεις" (αξία Αγαθών): 18.000€

Κωδ. 345 "Ενδοκ.Παροχ.υπηρεσίών" (Παροχή+Μεταφορικά) 10.100€ ??????

????????

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

θα απαντησω με επιφυλαξη πως:

1)Θα τσεκαρα το ΦΠΑ(σωστα δεν εχει τιποτα φπα εφοσον ειναι ληπτης υποκειμενος)

2)Αν ειχε το τιμολογιο μεταφορικα θα το χειριζομουν οπως προτεινει ο gapdk στο Νο 1 στην περιοδικη (δηλ σαν ειδικα εξοδα που προσαυξανουν την αξια του εμπορευματος).

3)Οσον αφορα την παροχη υπηρεσιας (τοποθετηση κτλ)εφοσον δεν εχει κοπει σε ξεχωριστο στοιχειο και το εμπορευμα ειναι η ουσια της συναλλαγης επισης οπως το 2

4)Στο ιντραστατ εαν δεν ειχα ξεχωριστο τιμολογιο μεταφορας (δλδ cif ή cfr) ή παροχης θα το εβαζα συνολικη αξια στα εμπορευματα την τιμολογιακη και στατιστικη την ιδια

5)Στο vies ολο στα εμπορευματα

Ο τασος ειναι expert του αρθρου 14 μολις χωνεψει την γαλοπουλα θα μας διαβεβαιωσει του σωστου χειρισμου.

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0

Καλημέρα συγγνώμη αν δεν άνοιξα νέο θέμα,

Πελάτης  πληρώνει τα έξοδα αποστολής μαζί με την αξία του τιμολογίου μέσω  τράπεζας.Όμως η εξόφληση του γίνεται μόνο για το ποσό του τιμολογίου.1)Μπορώ στο τιμολόγιο να προσθέσω λοιπές επιβαρύνσεις σαν στήλη οπου θα αφορούν τα έξοδα αποστολής ετσι ώστε να κλείνει με το extre?Η μήπως να "έκοβα"ενα τιμολόγιο για τις αγορές του και μια απόδειξη είσπραξης για τις επιβαρύνσεις του με την οποία θα έκανα μια εγγραφή Π 75.10 και Χ38?

Αναφέρομαι για Γκατηγορίας βιβλία

 

Share this post


Link to post
Share on other sites
  • 0
29 λεπτά πριν , musabelis said:

Καλημέρα συγγνώμη αν δεν άνοιξα νέο θέμα,

Πελάτης  πληρώνει τα έξοδα αποστολής μαζί με την αξία του τιμολογίου μέσω  τράπεζας.Όμως η εξόφληση του γίνεται μόνο για το ποσό του τιμολογίου.1)Μπορώ στο τιμολόγιο να προσθέσω λοιπές επιβαρύνσεις σαν στήλη οπου θα αφορούν τα έξοδα αποστολής ετσι ώστε να κλείνει με το extre?Η μήπως να "έκοβα"ενα τιμολόγιο για τις αγορές του και μια απόδειξη είσπραξης για τις επιβαρύνσεις του με την οποία θα έκανα μια εγγραφή Π 75.10 και Χ38?

Αναφέρομαι για Γκατηγορίας βιβλία

 

πελάτης σου καταθέτει στην τράπεζα 136,40 ευρώ ,για αγαθά που θα αγοράσει.

εκδίδεις τιμολόγιο 110 ευρώ +φπα

ΕΑΝ θέλετε αναλύετε εμπόρευμα 100 +έξοδα αποστολής 10=110 +φπα 26,40= 136,40.  

εάν ήδη τιμολόγησες το 100 ,συμπληρωματικό τιμολόγιο για το 10 +φπα.

τα μεταφορικά που πλήρωσες εσύ (και του τα χρεώνεις) είναι άμεσο έξοδο πωλήσεων και κανονικά πάει στο κόστος πωληθέντων. αλλά αυτό είναι το λιγότερο. το περισσότερο είναι το ΦΠΑ των 10 που χρεώνεις. 

Share this post


Link to post
Share on other sites

Create an account or sign in to comment

You need to be a member in order to leave a comment

Create an account

Sign up for a new account in our community. It's easy!

Register a new account

Sign in

Already have an account? Sign in here.

Sign In Now
Sign in to follow this  

  • Recently Browsing   0 members

    No registered users viewing this page.

×
×
  • Create New...