Jump to content

Εισόδημα απο μπλοκάκι και αφορολογητα έσοδα ειδικών σκοπών Covid - Απεικόνιση σε Ε3 -


Recommended Posts

Σε πίνακα Ζ  Ε3

Εσοδα :   χχχχχ

Λοιπα  :  χχ = Συνολο Ενισχυσης Ειδ.Σκοπού (Επιστήμονες)  ,και Ευεργέτημα ΦΠΑ

 

Δλς  Στα Ακαθ. Εσοδα εχω προσθέσει τις ενισχύσεις

 

Σε Πίνακα ΣΤ

Συμπληρώνω μειον Αφορολογητα Εσοδα ( κωδικους 444 περ 1 και 4)

 

Δλς αφαιρώ τα αφ/τα εσοδα για τον προσδιορισμό του φορολογητέου εισοδήματος .

 Ολα ωραία μεχρι εδω !!

 

αλλα όμως  αν ανηκεις στη περίπτωση που εχεις συμπληρώσει Τον  Κωδικό 007 ( περ. στ' παρ. 2 αρ. 12 ν.4172/13 ) δλδ είσαι μπλοκάκιας    ,,τοτε τα πράγματα είναι διαφορετικά .

 

Δεν σου αφαιρεί τα αφορολόγητα εσοδα και έχει κολλήσει στη διαφορα :

 Σύνολο Εσόδων μείον τις  Ασφαλιστικές Εισφορές Αυτοαπασχολούμενων του Πϊνακα Ζ2

(Ασε που σου υπολογίζει και ΕΕΑ και Τελος Επιτηδευματος (μειωμένο)

Αν διαγράψεις την ιδιότητα σε 007, τοτε τα φορολογητεα εσοδα υπολογίζονται σωστά .. 

Κάνω κάτι λάθος ...

Link to comment
Share on other sites

  • Saga1 changed the title to Εισόδημα απο μπλοκάκι και αφορολογητα έσοδα ειδικών σκοπών Covid - Απεικόνιση σε Ε3 -
1 hour ago, Saga1 said:

Λοιπα  :  χχ = Συνολο Ενισχυσης Ειδ.Σκοπού (Επιστήμονες)  ,και Ευεργέτημα ΦΠΑ

Επίσης να προσθέσω στο παραπάνω ερώτημα/προβληματισμό ότι:

α) Αν μπουν τα ποσά αυτά στον 461 στα λοιπά έσοδα: τότε θα πρέπει να συνυπολογισθεί στον κωδ. 023 στην πρώτη σελίδα (στον επιμερισμό των εσόδων ανά ΚΑΔ) και τα ποσά αυτά γαι να μην χτυπάει κατά τον έλεγχο και αποθήκευση,

που μάλλον δεν είναι σωστή αντιμετώπιση αφού δεν είναι έσοδο από παροχή υπηρεσιών προερχόμενο από κάποιον ΚΑΔ.

β) Αν μπουν τα ποσά αυτά στα ασυνήθη έσοδα (κωδ.470) και έχοντας επιλέξει τον κωδ.007, τότε κατα τον "έλεγχο και αποθήκευση" βγάζει μήνυμα ότι εφόσον είσαι μπλοκάκι δεν μπορείς να έχεις άλλον κωδικό στον πίνακα Ζ1, παρά μόνο τον κωδ.461

Οπότε μια λύση γαι τα μπλοκάκια και μόνο ίσως θα ήταν να εμφανσιθούν μόνο στον κωδ.444 αφού έτσι το θέλει η σχετική απόφαση και καθόλου στον Ζ1 είτε ως λοιπα έσοδα είτε ως ασυνήθη έσοδα

(άρα δεν θα μεταφερθούν και σε κάποιον κωδικό του πίνακα Δ) ως οτιδήποτε έσοδα,

και άρα ούτε και στον πιν Στ στον κωδ.440 (αποτελέσματα προ φόρου).

Και έτσι θα έχουμε το σωστό φορολογητέο. ... σύνολο Εσόδων από παροχή υπηρεσιών μείον τις  καταβληθέισες Ασφαλιστικές Εισφορές.

Αφού έτσι κι αλλιως επιλέγοντας τον κωδ.007 για τα μπλοκάκια, ο κωδικός 444 (όπως και κάποιοι άλλοι) είναι αδιάφορος στον υπολογισμό του φορολογητέου.

Βέβαια τότε θα έχουμε... μάλλον λάθος τα λογιστικά αποτελέσματα του πίνακα Δ, αλλά με την λογική του ότι το Ε3 είναι "κυρίως" φορολογικό έντυπο θεωρώ ότι δεν θα έχουμε θέμα.

Εννοείται ότι στις χρηματοοικονομικές καταστάσεις (έντυπο Β6) θα υπολογίσουμε σωστά το λογιστικό αποτέλέσμα.

Αυτή είναι η γνώμη μου.

Αλλά ας περιμένουμε και άλλες γνώμες.

Link to comment
Share on other sites

Υ.σ αυτο που εχω καταλάβει χωρις ακομα να εχω πιάσει ε3 ειναι οτι αυτα τα ποσα που αναφέρεις μπαίνουν σε έναν νεο κωδικό πληροφοριακού χαρακτήρα και οχι παντού οπως το κανεις.

Αυτος ο νέος Κωδικός ειναι κατι σαν τους κωδικούς που εχουμε για τις αγροτικές επιδοτήσεις.

Πληροφοριακου χαρακτηρα μονο .

Δεν πας πινακα  ζ κτλ  

 

Link to comment
Share on other sites

Καλημέρα μεταφέρω από την Ε.2112/2020

1.jpg

 

Δυστυχώς ο κωδ. 444 είναι στον πιν.ΣΤ' κάθε άλλο παρά πληροφοριακού χαρακτήρα ποσά έχει ο πίνακας αυτός. 

Βγάζει σωστό αποτέλεσμα για τα μη μπλοκάκια ...βάζοντας το ποσό στα ασυνήθη έσοδα (όπως είχαν πει και με μια ΣΛΟΤ), αλλά δεν βγάζει σωστό για τα μπλοκάκια.

Οταν τον επιλέξεις τον 444 σου ανοίγει νέο μενού γαι να γράφεις αναλυτικά διάφορα μεταξύ των οποίων είναι και αυτό το ποσό.

image.png

Για αυτό έγραψα και πιο πάνω 

10 hours ago, stamgalaios said:

Οπότε μια λύση γαι τα μπλοκάκια και μόνο ίσως θα ήταν να εμφανσιθούν μόνο στον κωδ.444 αφού έτσι το θέλει η σχετική απόφαση και καθόλου στον Ζ1 είτε ως λοιπα έσοδα είτε ως ασυνήθη έσοδα

(άρα δεν θα μεταφερθούν και σε κάποιον κωδικό του πίνακα Δ) ως οτιδήποτε έσοδα,

και άρα ούτε και στον πιν Στ στον κωδ.440 (αποτελέσματα προ φόρου).

Και έτσι θα έχουμε το σωστό φορολογητέο. ... σύνολο Εσόδων από παροχή υπηρεσιών μείον τις  καταβληθέισες Ασφαλιστικές Εισφορές.

Αφού έτσι κι αλλιως επιλέγοντας τον κωδ.007 για τα μπλοκάκια, ο κωδικός 444 (όπως και κάποιοι άλλοι) είναι αδιάφορος στον υπολογισμό του φορολογητέου.

Βέβαια τότε θα έχουμε... μάλλον λάθος τα λογιστικά αποτελέσματα του πίνακα Δ, αλλά με την λογική του ότι το Ε3 είναι "κυρίως" φορολογικό έντυπο θεωρώ ότι δεν θα έχουμε θέμα.

Οπότε μάλλον υπάρχει κάποιο πρόβλημα.

 

Link to comment
Share on other sites

Καλημέρα , 

Ευχαριστώ για το ενδιαφέρον ,,

Περα απο την συζήτηση  αν πρέπει να μπουν ή οχι αυτα τα ποσά , σιγουρα κάτι  δεν παει καλά στη εκκαθάριση ,αυτο ήθελα να βεβαιώσω .

Συμφωνώ με όλες τις διαπιστωσεις που ανέφερες πιο πάνω  α & β. 

 

"Οπότε μια λύση γαι τα μπλοκάκια και μόνο ίσως θα ήταν να εμφανσιθούν μόνο στον κωδ.444 αφού έτσι το θέλει η σχετική απόφαση και καθόλου στον Ζ1 είτε ως λοιπα έσοδα είτε ως ασυνήθη έσοδα "

και εγω εδω καταλήγω για να φύγει η δήλωση .

 

Αυτα τα ποσά θα αναγραφούν επίσης και στους Κωδικούς 657-658 (ευεργέτημα απο ΦΠΑ) και 781-782(Αποζ/ση Ειδικού Σκοπού) , όπως αναφέρθηκε χθές στο σεμινάριο του Κόμβου  , αν κατάλαβα σωστά ..

 

 

Link to comment
Share on other sites

Και γω στο χθεσινό σεμινάριο κατι τέτοιο μου φάνηκε οτι κατάλαβα.

Αλλα στο ποδι τα άκουγα τέλευτεα μερα του μηνα, του φπα ,του ε9 κτλ .

Αν ομως το αναφέρει ο απόφαση οκ στην θεση σου θα πήγαινα στην εφορια να πω μη δυνατότητα ηλεκτρονικής  υποβολής της δήλωσης βαση οδηγιών σας παραλαμβάνεται απο σας και  καταχωρηστε την .

Να δουν και αυτοι τι ζητανε... άνοιξαν οι δηλώσεις μετα απο 4 μήνες καλοκαιριάτικα ακομα σεν λειτουργούν και δω θα κάνουμε αλχημείες και τους μαθητευόμενους μάγους ;;;   

Σημερα σε μια εφορια για διακοπή εργασιών ζητούσαν αυτοπαραδοση για φορτηγάκι ι.χ που ειχε αγοραστεί χωρις φπα.

Καληνύχτα .

Link to comment
Share on other sites

6 hours ago, Saga1 said:

Κωδικούς 657-658 (ευεργέτημα απο ΦΠΑ)

και σαν ΑΦΜ που ζητά τι θα μπεί ?

του Υπουργείου Οικονομικών ? (ή της ΑΑΔΕ ? έχει ΑΦΜ η ΑΑΔΕ ?)

Link to comment
Share on other sites

Να το παίξουμε στο λοτο καλυτερα .

Να βάλουμε υπ οικονομικων; 

Του πρωθυπουργού ;  

Το δικο μας αφου λεφτα δικα μας ειναι;

Της τράπεζας αφου στην ουσία ειναι δανεικα και τα περισσότερα θα επιστραφούν  με τοκο .

Το κρατος δανείζει με τοκο;;; μπορει;;;

Ανοιξαμε και σας περιμένουμε.

Και μεις σας περιμένουμε .

(έπρεπε να πουν οι σύλλογοι μας. )

Περίμενε με εσυ να σε περιμένω και γω να δω στο τελος πως θα συναντηθούμε...

Υ.σ φέτος στον 727 βάζουμε και αφμ της τράπεζας που εχει στείλει τους τόκους...αλλα η ααδε  δεν ειπε στην  στην τράπεζα να προσθέσει το αφμ της πρεπει εμεις να το βρούμε και αυτο...

Εμεις είμαστε τα κορόιδα που στις βεβαιώσεις αποδοχών βάζουμε και το αφμ του εργοδότη  .

Ψάξε το ενα αφμ ψάξε το αλλο στο τελος δεν κάνουμε φορολογική δηλωση αλλα σερφάρισμα στο interner . 

Υ.σ να μου πεις ελα μωρε τι ειναι να βρεις το αφμ της τράπεζας...τπτ θα σου πω..αλλα αντε να βρω το σωστό ....που ολο πουλάνε τα δάνεια σε δικές τους εταιρίες με αλλο αφμ ...εκει σε θελω.και αυτο το κανουν στα μισα του χρόνου...να βάλω πχ ενα της πειραιως μετα ενας τις intrum πως τις λενε και μετα το αλλο που τα εδωσε η itrum κατα τα αλλα το θέλουν φέτος για διασταύρωση.

Και οποιος βρει ποτε πήρε το ενα αφμ και ποτε πηγε στο αλλο αφμ  να ρθει να μου το πει...

Να το ριξω και αυτο στο λοττο;;;

 

 

Link to comment
Share on other sites

  • 4 weeks later...

Γαι τα μπλοκάκια και τις αποζημειώσεςι ειδικού σκοπού είχα γράψει ότι

On 5/31/2021 at 10:37 PM, stamgalaios said:

Αν μπουν τα ποσά αυτά στα ασυνήθη έσοδα (κωδ.470) και έχοντας επιλέξει τον κωδ.007, τότε κατα τον "έλεγχο και αποθήκευση" βγάζει μήνυμα ότι εφόσον είσαι μπλοκάκι δεν μπορείς να έχεις άλλον κωδικό στον πίνακα Ζ1, παρά μόνο τον κωδ.461

Οπότε μια λύση γαι τα μπλοκάκια και μόνο ίσως θα ήταν να εμφανσιθούν μόνο στον κωδ.444 αφού έτσι το θέλει η σχετική απόφαση και καθόλου στον Ζ1 είτε ως λοιπα έσοδα είτε ως ασυνήθη έσοδα

Και υπήρξε και ένας σχετικός σχολιασμός

On 6/1/2021 at 9:34 AM, Saga1 said:

και εγω εδω καταλήγω για να φύγει η δήλωση .

Τελικά από ότι είδα σήμερα μάλλον το φτιάξανε αυτό στο Ε3 για τα μπλοκάκια και αν τελικά αποφασίσουμε να βάλουμε τα ποσά αυτά στο Ε3, πλεον δεν χτυπάει αν μπει ποσό στον 470 (Ασυνήθη).

Ελπίζω να μην είναι τυχαίο και το αλλάξουν μεεεεεέχρι να τα ανεβάσουν και στο Ε1.

Αν υπάρχει όρεξη :) ας το επιβεβαίωσει κάποιος.

Link to comment
Share on other sites

Την κάναμε τωρα ,, σιγα μην περιμέναμε :)

Μολις είδα ,πως φευγει και η δήλωση αν εχεις αγορα ακινήτου ,, τα διόρθωσαν ναι !!

Link to comment
Share on other sites

Καλησπερα,η αποζημιωση ειδικου σκοπου σε ατομικη εμπορικη επιχειρηση παει στον 196-170-144?

και η επιστρεπτεα του μονο στον 999 και στο 781 του ε1?

Link to comment
Share on other sites

2 hours ago, elenipapathe said:

η αποζημιωση ειδικου σκοπου σε ατομικη εμπορικη επιχειρηση παει στον 196-170-144?

Την ε/α 12 https://www.taxheaven.gr/news/54942/dieykriniseis-aade-gia-th-symplhrwsh-toy-e3-nees-erwthseis-apanthseis

2 hours ago, elenipapathe said:

και η επιστρεπτεα του μονο στον 999 και στο 781 του ε1?

Την ε/α 13 https://www.taxheaven.gr/news/54942/dieykriniseis-aade-gia-th-symplhrwsh-toy-e3-nees-erwthseis-apanthseis

Link to comment
Share on other sites

4 ώρες πριν, stamgalaios είπε

Το όφελος από την εκπτωση/συμψηφισμό του  25% επί του ΦΠΑ σε ποιον κωδικό του Ε1 μπαίνει ?

 

Δεν μπαίνει πουθενά. Οι συμψηφισμοί φόρων δεν αποτελεί εισόδημα ή επιδότηση.

Link to comment
Share on other sites

Ειδα τώρα παραπάνω ότι αναφέρθηκε (βέβαια με το "αν κατάλαβα σωστά")

On 6/1/2021 at 9:34 AM, Saga1 said:

Αυτα τα ποσά θα αναγραφούν επίσης και στους Κωδικούς 657-658 (ευεργέτημα απο ΦΠΑ) και 781-782(Αποζ/ση Ειδικού Σκοπού) , όπως αναφέρθηκε χθές στο σεμινάριο του Κόμβου  , αν κατάλαβα σωστά ..

Δηλαδή δεν ισχύει το παραπάνω ότι πάει στους κωδ. 657-658 ???

Link to comment
Share on other sites

Καλημέρα,
κάποια επιβεβαίωση ή διάψευση για το παραπάνω που είχα ρωτήσει ?

Δηλαδή το ποσό από την ωφέλεια λόγω εφάπαξ εξόφλησης του ΦΠΑ το οποίο αναγράφεται συμφωνα και με τις οδηγίες της ΑΑΔΕ
στο Ε3 στον κωδ.444.6

μεταφέρεται και στο Ε1 στον κωδ. 657-658 ??

Ευχαριστώ.

 

1.jpg

 

Link to comment
Share on other sites

3 ώρες πριν, stamgalaios είπε

μεταφέρεται και στο Ε1 στον κωδ. 657-658 ??

 

Όχι , δε μεταφέρεται . Ότι είπε και ο συνάδελφος από πάνω. Το ερώτημα είναι που θα το βρούμε αυτό τώρα που έχουν κλείσει οι συμψηφισμοί. 

Link to comment
Share on other sites

Εννοείς για το Ε3.

Αν κάποιος είχε κρατήσει κάποιο screenshot ΤΟΤΕ από την επιλογή με τις επιστροφές τότε οκ.

Τώρα μάλλον έμμεσα συγκρίνοντας

1. το ποσό καταβολής που υπήρχε στο έντυπο της περιοδικής β'τριμ.'20 (στο Φ2) ή τελοσπάντων με το έντυπο της οφειλής στην οποία υπάρχει υποψία ότι εφαρμόσθηκε η μείωση του ποσού, με

2. το αντίστοιχο σημείωσμα πληρωμής (αν έχει κρατηθεί, αν δεν έχει κρατηθεί μπορεί να τυπωθεί) ή με την κίνηση του τραπεζικού λογαριασμού ή με το παραστατικό πληρωμής.

Δηλαδή π.χ. το Φ2 β' τριμ. 2020 θα λέει ποσό καταβολής Α€ ενώ το σημείωμα πληρωμής του θα λέει ποσό Β€.

 Οπότε η διαφορά A-B είναι το ποσό αυτό, το οποίο και πρέπει να ταυτίζεται με το 25% του ΦΠΑ του α' τριμήνου 2020 το οποίο πληρώθηκε στο σύνολό του και εμπρόθεσμα.

Μάλλον μόνο έτσι.

Link to comment
Share on other sites

1 ώρα πριν, stamgalaios είπε

Εννοείς για το Ε3.

Αν κάποιος είχε κρατήσει κάποιο screenshot ΤΟΤΕ από την επιλογή με τις επιστροφές τότε οκ.

Τώρα μάλλον έμμεσα συγκρίνοντας

1. το ποσό καταβολής που υπήρχε στο έντυπο της περιοδικής β'τριμ.'20 (στο Φ2) ή τελοσπάντων με το έντυπο της οφειλής στην οποία υπάρχει υποψία ότι εφαρμόσθηκε η μείωση του ποσού, με

2. το αντίστοιχο σημείωσμα πληρωμής (αν έχει κρατηθεί, αν δεν έχει κρατηθεί μπορεί να τυπωθεί) ή με την κίνηση του τραπεζικού λογαριασμού ή με το παραστατικό πληρωμής.

Δηλαδή π.χ. το Φ2 β' τριμ. 2020 θα λέει ποσό καταβολής Α€ ενώ το σημείωμα πληρωμής του θα λέει ποσό Β€.

 Οπότε η διαφορά A-B είναι το ποσό αυτό, το οποίο και πρέπει να ταυτίζεται με το 25% του ΦΠΑ του α' τριμήνου 2020 το οποίο πληρώθηκε στο σύνολό του και εμπρόθεσμα.

Μάλλον μόνο έτσι.

Δυστυχώς δεν έχω κρατήσει.    Μπορούμε να κοιτάξουμε τη πληρωμή του α΄ τριμήνου 2020 να είναι εμπρόθεσμη και ολόκληρη. Και αυτό το διαιρούμε με 4 

Δε θα ασχοληθώ. Αν υπήρχαν οι συμψηφισμοί στην εικόνα των φορολογουμένων , τότε θα ήταν εντάξει 

Link to comment
Share on other sites

Στις 1/6/2021 στις 9:34 ΠΜ, Saga1 είπε

Καλημέρα , 

Ευχαριστώ για το ενδιαφέρον ,,

Περα απο την συζήτηση  αν πρέπει να μπουν ή οχι αυτα τα ποσά , σιγουρα κάτι  δεν παει καλά στη εκκαθάριση ,αυτο ήθελα να βεβαιώσω .

Συμφωνώ με όλες τις διαπιστωσεις που ανέφερες πιο πάνω  α & β. 

 

"Οπότε μια λύση γαι τα μπλοκάκια και μόνο ίσως θα ήταν να εμφανσιθούν μόνο στον κωδ.444 αφού έτσι το θέλει η σχετική απόφαση και καθόλου στον Ζ1 είτε ως λοιπα έσοδα είτε ως ασυνήθη έσοδα "

και εγω εδω καταλήγω για να φύγει η δήλωση .

 

Αυτα τα ποσά θα αναγραφούν επίσης και στους Κωδικούς 657-658 (ευεργέτημα απο ΦΠΑ) και 781-782(Αποζ/ση Ειδικού Σκοπού) , όπως αναφέρθηκε χθές στο σεμινάριο του Κόμβου  , αν κατάλαβα σωστά ..

 

 

Σε καποιο σεμινάριο ειχαν πει οτι για να μπει στον 444 (που αφαιρειται δλδ) πρέπει προηγουμένως να έχει μπει και σαν εσοδο εκτακτο! Για να αφαιρεθει αφου είχε συμπεροληφθεί δλδ.

Αφου μας έβαλαν να το βαλουμε και στον 310 του φπα...

Δεν καταλαβαινω πως γινεται να μη συμπεριληφθει στο τζίρο ....

Link to comment
Share on other sites

Εγω είχα κάνει την δηλωση πριν τις 06/06 ,, και δεν συμπεριέλαβα καθόλου αυτά τα 2 ποσά ( Ενισχυση Επιστ/νων και Ευεργέτημα ΦΠΑ στο Ε1)

Εχω κάνει εγγραφή στα βιβλία και τροποιητικές ΦΠΑ.

Στο Ε3 , καταχωρήθηκαν μονο σε Πιν Στ κ 444 για να υποβληθεί η δήλωση

Σύμφωνα  με τις οδηγίες από το Σεμινάριο του κου Χριστόπουλου στο taxheaven :

 Το ευεργέτημα της έκπτωσης ΦΠΑ  ΑΦΟΡΆ κρατική ενίσχυση , - δεν είναι φορολογητέο είσοδημα - αντιμετωπίζεται ώς εκτακτο εσοδο και εχει  φορολογική και Λογιστική αντιμετώπιση ίδια με  την Οικονομική ενίσχυση των επιστημόνων  ,, δεν λέει κάτι άλλο πχ πως Δεν αναγράφεται σε Ε1  ή που αναγράφεται .

Δεν εχω βρει κάτι που να λέει πως δεν πρέπει να αναγραφεί στο Ε1 .

Εγω  θα το εβαζα  σε 657  ως Εκτακτη  Οικονομική ενισχυση covid σε ασκούντες επιχ.δραστηριότητα .

Link to comment
Share on other sites

Create an account or sign in to comment

You need to be a member in order to leave a comment

Create an account

Sign up for a new account in our community. It's easy!

Register a new account

Sign in

Already have an account? Sign in here.

Sign In Now
 Share

  • Recently Browsing   0 members

    No registered users viewing this page.

×
×
  • Create New...