Jump to content
  • 0
gapdk

Απεικόνιση στην Περιοδική Αναλογούντος ΦΠΑ σε Εσοδα Προηγ. Χρήσης

Question

Καλημέρα σε όλους!

Πως θα απεικονιστεί στην Περιοδική ΦΠΑ η κάθε μία περίπτωση από τις παρακάτω:

α) Έσοδα Προηγ. Χρήσεων (που καταχωρήθηκαν στην προηγούμενη χρήση σε χρέωση Μεταβατικού Λογαριασμού 36"Δουλευμένα Έσοδα Περιόδου" και Πίστωση το 70, ενώ στην τρέχουσα Χρήση εκδόθηκε το Τιμολόγιο και η εγγραφή που έγινε στα βιβλία ήταν 30. [Χρέωση] || [Πίστωση] 36 "Δουλευμένα Έσοδα Περιόδου" + 54.00.70 ΦΠΑ Εσόδων.

Στην περίπτωση αυτή, απεικόνισα τα έσοδα στην περιοδική ΦΠΑ Δεκεμβρίου  (άνευ ΦΠΑ κωδ. 349), ενώ στον Ιανουάριο με την έκδοση του Τιμολογίου θα υπάρχει ΦΠΑ Εσόδων το οποίο για να απεικονιστεί στην Περ-ΦΠΑ θα πρέπει να εμφανίσω και πάλι τα έσοδα στον κωδ. 303 αυτή τη φορά!!! Έτσι όμως θα έχω Διπλοπερασμένα τα ίδια έσοδα (σε περιοδικές Δεκ 2018 και Ιαν-2019)? (εχοντας ξεκαθαρίσει και από προηγούμενες συζητήσεις ότι η Περιοδική ΦΠΑ ΔΕΝ είανι απαραίτητο να συμφωνεί σε όλες τις περιπτώσεις με τα Ισοζύγια της Λογιστικής).

Μήπως θα πρέπει να διορθώσω κάποια από τις δύο περιοδικές ή να εμφανίσω το ΦΠΑ των Εσόδων στον κωδ. 402 (αφαιρούμενα πόσά???)

 

β) Εκπτώσεις Εσόδων προηγούμενης Χρήσης, για τις οποίες το Τιμολόγιο εκδόθηκε στην Τρέχουσα Χρήση (Παρόμοια περίπτωση με την ανωτέρω για την οποία στο Δεκέμβριο έγινε πρόβλεψη των εκπτώσεων σε μεταβατικό λογαριασμό και στην τρέχουσα χρήση με την έκδοση των πιστωτικών τιμολογίων, θα έχουμε ΦΠΑ Εσόδων αφαιρετικά από τον κωδικό των Πωλήσεων) άρα θα προκύπτει μειωμένος ΦΠΑ Εσόδων που δεν θα μπορώ να τον απεικονίσω στον κωδικό 333, αν ακολουθήσω τα Ισοζύγια του 7*-**-**-**24.!!)

 

Έχετε άποψη πως πρέπει να υποβληθούν οι περιοδικές δηλώσεις σε κάθε περίπτωση??

 

Ευχαριστώ εκ των προτέρων.

Share this post


Link to post
Share on other sites

2 answers to this question

Recommended Posts

  • 0

Ωραίος!!!!! Για να δούμε....θα το δεχτούν οι ορκωτοί?

 

Σε ευχαριστώ πολύ!

Share this post


Link to post
Share on other sites

Create an account or sign in to comment

You need to be a member in order to leave a comment

Create an account

Sign up for a new account in our community. It's easy!

Register a new account

Sign in

Already have an account? Sign in here.

Sign In Now

  • Recently Browsing   0 members

    No registered users viewing this page.

×