ΦΠΑ ΜΗ ΕΚΠΙΠΤΌΜΕΝΟ

[tsiligiorgis]

Καλησπέρα,

Εταιρεία η οποία έχει καδ διαχείριση και εκμίσθωση ακινήτων υπάγεται στο ΦΠΑ και επομένως πρέπει να κάνω περιοδικές δηλώσεις .

Η εταιρεία όμως εκμισθώνει το ακίνητο βραχυχρόνια χωρίς να παρέχει άλλη υπηρεσία και επομένως δεν βάζει ΦΠΑ .(Γίνονται μόνο μισθωτήρια).

Μπορεί κάποιος να μου επιβεβαιώσει αν ορθώς κλείνω τον φπα των εξόδων σε 63.98.08 ως μη εκπιπτόμενο και όλες τις περιοδικές δηλώσεις τις βγάζω μηδενικές?

[PROAKIS]

20 λεπτά πριν, tsiligiorgis είπε

Καλησπέρα,

Εταιρεία η οποία έχει καδ διαχείριση και εκμίσθωση ακινήτων υπάγεται στο ΦΠΑ και επομένως πρέπει να κάνω περιοδικές δηλώσεις .

Η εταιρεία όμως εκμισθώνει το ακίνητο βραχυχρόνια χωρίς να παρέχει άλλη υπηρεσία και επομένως δεν βάζει ΦΠΑ .(Γίνονται μόνο μισθωτήρια).

Μπορεί κάποιος να μου επιβεβαιώσει αν ορθώς κλείνω τον φπα των εξόδων σε 63.98.08 ως μη εκπιπτόμενο και όλες τις περιοδικές δηλώσεις τις βγάζω μηδενικές?

se τέτοιες εταιρείες ,εκπίπτει το ΦΠΑ μόνο αν τα εκμισθώνει με φπα (αντί χαρτοσήμου).  οπότε καλώς τα κάνεις.  

kanonik;a θέλει pro-rata 100%.  και να μηδενίζει η δήλωση.

τώρα δεν θυμάμαι αν εκπίπτει φορολογικά (η pro-rata).

 

[tsiligiorgis]

23 λεπτά πριν, PROAKIS είπε

se τέτοιες εταιρείες ,εκπίπτει το ΦΠΑ μόνο αν τα εκμισθώνει με φπα (αντί χαρτοσήμου).  οπότε καλώς τα κάνεις.  

kanonik;a θέλει pro-rata 100%.  και να μηδενίζει η δήλωση.

τώρα δεν θυμάμαι αν εκπίπτει φορολογικά (η pro-rata).

 

Συμφωνώ με τον χειρισμό με pro rata.Απλά δεν βρίσκω τον λόγο να μην εκπίπτει απο τα έσοδα. Αν αγοράσω ένα ψυγείο και δεν εκπέσω το φπα δεν θα "μετατραπεί" αυτομάτως σε έξοδο? Εφόσον το η καθαρή του ψυγείου θα εκπέσει απο τα έσοδα γιατ να μην εκπέσει και ο φπα του που πλέον θα έχει γίνει και αυτός έξοδο? Σκέφτομαι λάθος?

[PROAKIS]

δεν θυμάμαι για την pro-rata ειδικά.  θα το ψάξω.

άλλο μη ενταγμένη σε φπα ή ενταγμένη που αγοράζει ΙΧ. 

μπορεί να είναι και το ίδιο. αλλά να το δούμε.

 

[tacar]

7 ώρες πριν, PROAKIS είπε

se τέτοιες εταιρείες ,εκπίπτει το ΦΠΑ μόνο αν τα εκμισθώνει με φπα (αντί χαρτοσήμου).  οπότε καλώς τα κάνεις.  

kanonik;a θέλει pro-rata 100%.  και να μηδενίζει η δήλωση.

τώρα δεν θυμάμαι αν εκπίπτει φορολογικά (η pro-rata).

 

Το ΦΠΑ εκπίπτει από τη φορολογία εισοδήματος όταν αφορά έξοδο εκπιπτόμενο από αυτή. Αν αναμορφώσεις το έξοδο θα αναμορφώσεις και το ΦΠΑ.

[tsiligiorgis]

Επομένως να πιστώσω τον 54 φπα εξοδου και να χρεώσω 63.98.08? Στην περιοδική το ποσο για να μηδενίσει να το βάλω στον 411 pro rata ή 422 λοιπά αφαιρούμενα ποσά?

[tacar]

Ή δεν το περνάς καθόλου από τον 54 οπότε δεν μπαίνει και στην περιοδική δήλωση ή το βάζεις prorata.

[PROAKIS]

εκπίπτει φορολογικά το ποσό  της prorata.

και εγώ έτσι το έκανα στις οικοδομικές κατ'ευθείαν στον 63,98  ,αλλά θεωρώ πως πρέπει να πάει κανονικά σαν φπα (υπαγόμενες επιχειρήσεις) και να αφαιρείται το ποσοστό μη έκπτωσης ,στην περίπτωσή σου 100%.

οπότε όταν δεν θα έχουν μισθώματα ή θα έχουν κάποια με φπα ,να προκύπτει το τελικό ποσοστό έκπτωσης.

[tsiligiorgis]

20 ώρες πριν, tacar είπε

Ή δεν το περνάς καθόλου από τον 54 οπότε δεν μπαίνει και στην περιοδική δήλωση ή το βάζεις prorata.

Στο πρόγραμμα δεν μου συνδέει ομάδα 6 με 63.98.08 ,επομένως θα το περάσω πρώτα σε 54 και μετα θα το κλείσω σε 63.98.08

[PROAKIS]

37 λεπτά πριν, tsiligiorgis είπε

Στο πρόγραμμα δεν μου συνδέει ομάδα 6 με 63.98.08 ,επομένως θα το περάσω πρώτα σε 54 και μετα θα το κλείσω σε 63.98.08

θα ανοίξεις στον 54.00  prorata φπα 

πιστώνεις αυτό /χρεώνεις 63.98

[aellovel]

καλησπερα συναδελφοι και καλη δυναμη

για να μην ανοιξω αλλο θεμα συνεχιζω εδω

Εχω εκπαιδευτικη μοναδα που ολα τα εσοδα του 2019 ειναι χωρις φπα . αυτο σημαινει οτι το ποσοστο υπολογισμου pro rata θα ειναι 100% για την υποβολη δηλωσης του α τριμηνου

καθε προσφορα δεκτη

ευχαριστω