Jump to content
  • 0

Ν.4446\2016 πως υποβάλλονται οι δηλώσεις? επί των (εν) τύπων των ήλων?


PROAKIS
 Share

Question

έστω ΟΕ για χρήση 2008.

υποβάλλουμε Ε3-Ε5,ισολογισμό  κανονικά με τα επιπλέον κέρδη?

μόνο Ε5 ,προσθέτοντας τα επιπλέον κέρδη στα αρχικώς δηλωθέντα ή τα βάζουμε σε έναν κωδικό λογιστικών διαφορών ( αλλάζοντας το λεκτικό του)στην δεύτερη σελίδα και προχωράμε?

ομοίως ΑΕ Φ10 κλπ.

στον φπα κάνουμε περιοδικές ή μόνο εκκαθαριστική?

υπέβαλε κάποιος ώστε να γνωρίζει το πρακτικό του θέματος?

Link to comment
Share on other sites

Recommended Posts

  • 0
πριν μία ώρα, gus said:

Και Ε3 και Ε5  για το εισόδημα. Ομοίως και για το Φ10

λίγο πιο πρακτικά στο Ε3 δηλ. μειώνουμε έξοδα -αγορές ή αυξάνουμε έσοδα κανονικά σαν από την αρχή?

Link to comment
Share on other sites

  • 0

Ανάλογα τι θέλεις να δηλώσεις , πρώτα στοΕ3 κ  έπειτα στο Φ010 .Αν έχει μόνο λογιστικές διαφορές στο Ε3 όπως είχε κ στο Φ010 το επιπλέον ποσό με τις λογιστικές διαφορές -νέο ποσό κερδών χ συντελεστη κτλ. Στην πρώτη σελ στο Φ010 3 στήλες με τον φόρο αρχική- Ν4446 -διαφορά (εγώ έτσι τα έκανα) .

Link to comment
Share on other sites

  • 0
6 λεπτά πριν , CEL said:

Ανάλογα τι θέλεις να δηλώσεις , πρώτα στοΕ3 κ  έπειτα στο Φ010 .Αν έχει μόνο λογιστικές διαφορές στο Ε3 όπως είχε κ στο Φ010 το επιπλέον ποσό με τις λογιστικές διαφορές -νέο ποσό κερδών χ συντελεστη κτλ. Στην πρώτη σελ στο Φ010 3 στήλες με τον φόρο αρχική- Ν4446 -διαφορά (εγώ έτσι τα έκανα) .

ΔΗΛ. 20 χιλ. αγορές "εικονικές" λένε αυτοί βάσει δελτίου πληροφοριών ,πάω  Ε3 και μειώνω τις αγορές ή στο Φ10 λογιστικές διαφορές?    σε κάθε περίπτωση το Ε3 ακόμη και αν δεν αλλάζει κάτι?

Link to comment
Share on other sites

  • 0

Λογιστικές διαφορές και  το ίδιο Ε3(εγώ έτσι τα υπέβαλα κ δεν υπήρχε πρόβλημα ) ,καλό είναι να μιλήσεις κ με τον ελεγκτή . 

Link to comment
Share on other sites

  • 0
1 ώρα πριν, PROAKIS said:

ΔΗΛ. 20 χιλ. αγορές "εικονικές" λένε αυτοί βάσει δελτίου πληροφοριών ,πάω  Ε3 και μειώνω τις αγορές ή στο Φ10 λογιστικές διαφορές?    σε κάθε περίπτωση το Ε3 ακόμη και αν δεν αλλάζει κάτι?

Λογιστικές διαφορές θα τα θεωρήσεις . Είναι καταχωρημένες δαπάνες στα βιβλία , φαίνονται στο ισοζύγιο , προσδιόρισαν το λογιστικό αποτέλεσμα και έως εδώ καλά , πλην όμως φορολογικά δεν έπρεπε να αναγνωρισθούν  και με τη δήλωση αυτή δεν αναγνωρίζονται .

Link to comment
Share on other sites

  • 0

σε Ο.Ε. παίδες πρέπει να κάνουμε και Ε1 ,γιατί βάζοντας στο Ε5 τα αυξημένα κέρδη αλλάζουν και στην κατανομή των εταίρων,επιχειρηματικές αμοιβές κλπ.

 

Link to comment
Share on other sites

  • 0
30 λεπτά πριν , PROAKIS said:

σε Ο.Ε. παίδες πρέπει να κάνουμε και Ε1 ,γιατί βάζοντας στο Ε5 τα αυξημένα κέρδη αλλάζουν και στην κατανομή των εταίρων,επιχειρηματικές αμοιβές κλπ.

 

Πάει και στα φυσικα πρόσωπα στην περίπτωση αυτή η διαφορά .

Link to comment
Share on other sites

  • 0
12 ώρες πριν, SOTHRIS said:

Πάει και στα φυσικα πρόσωπα στην περίπτωση αυτή η διαφορά .

SOTHRIS, για φπα κατεβάζω τις αγορές σε μη εκπιπτόμενες  στην περιοδική?

Link to comment
Share on other sites

  • 0
1 ώρα πριν, PROAKIS said:

SOTHRIS, για φπα κατεβάζω τις αγορές σε μη εκπιπτόμενες  στην περιοδική?

Λογικά ναί , αν και τεχνικά πάντα μπορείς τον μη εκπιπτόμενο ΦΠΑ επί των αγορών αυτών να τον καταχωρήσεις στα αφαιρούμενα ποσά . Θέλει μια διευκρίνιση με ελεγκτή αυτό , όπως σωστά παρατηρεί παραπάνω ο συνάδελφος ΧΡΗΣΤΟΣ (CEL).

Link to comment
Share on other sites

  • 0
20 ώρες πριν, SOTHRIS said:

Πάει και στα φυσικα πρόσωπα στην περίπτωση αυτή η διαφορά .

Είστε σίγουρος; Θεωρητικά το λέτε ή σας έχει συμβεί;

Link to comment
Share on other sites

  • 0
54 λεπτά πριν , LARRY said:

Είστε σίγουρος; Θεωρητικά το λέτε ή σας έχει συμβεί;

για την επιχειρηματική αμοιβή τότε ίσχυε,υπολογίζεται υποχρεωτικά και στην εκπρόθεσμη και στην τροποποιητική ,πλην αυτών που καταλόγιζε ο έλεγχος.

οπότε αν μείνουμε σε αυτό ,πρέπει να κάνουν και Ε1 .  εννοείται ότι η εταιρεία θα φορολογηθεί στο υπόλοιπο των νέων κερδών πλην επιχειρηματικής αμοιβής.

για την δήλωση ΟΕ η ΔΟΥ μου είπε την κάνεις κανονικά με τα νέα δεδομένα σαν να μην υπήρξε αρχική και την διαφορά την βρίσκουν αυτοί.

 

Link to comment
Share on other sites

  • 0

SOTHRIS ,εάν τα προς αναμόρφωση τιμολόγια εκτείνονται πέραν του μηνός -σκόρπια όλο το χρόνο- αρκεί η υποβολή μίας περιοδικής ή θέλει μήνα-μήνα?

οι προσαυξήσεις δεν αλλάζουν ,έτσι και αλλιώς.

 τα χαρτιά θέλουν ή τα λεφτά?

Link to comment
Share on other sites

  • 0

ΕΠΕΙΔΗ ΕΧΩ ΗΔΗ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙ ΔΗΛΩΣΕΙς Ε5 Η ΔΙΑΦΟΡΑ ΒΓΑΙΝΕΙ ΟΛΗ ΣΤΟ Ε5 ΚΑΙ φορολογειται ολο το ποσο στην εταιρεια και δεν φτιαχνεις τροποποιητικες στα ε1 των μελων εταιρων

 

στο ΦΠΑ καταθετεις και τροποποιητικες και εκκαθαριστικη!

υγ. ειχε κοινοποιηθει εντολη ελεγχου!

Link to comment
Share on other sites

  • 0
27 λεπτά πριν , LILY said:

ΕΠΕΙΔΗ ΕΧΩ ΗΔΗ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙ ΔΗΛΩΣΕΙς Ε5 Η ΔΙΑΦΟΡΑ ΒΓΑΙΝΕΙ ΟΛΗ ΣΤΟ Ε5 ΚΑΙ φορολογειται ολο το ποσο στην εταιρεια και δεν φτιαχνεις τροποποιητικες στα ε1 των μελων εταιρων

 

στο ΦΠΑ καταθετεις και τροποποιητικες και εκκαθαριστικη!

υγ. ειχε κοινοποιηθει εντολη ελεγχου!

εμένα στο εισόδημα μου είπαν κανονικά η επιχειρηματική.

ο ελεγκτής  μου είπε "άστο να το δω".

περιοδική φπα έκανες 1 ή σε κάθε μήνα?

Δεν βγάζανε ένα έντυπο  διαφορά εισοδήματος/φπα να τελειώνουμε γρήγορα?

Link to comment
Share on other sites

  • 0

ΦΠΑ ΕΚΑΝΑ ΣΕ ΚΑΘΕ ΜΗΝΑ ΠΟΥ ΕΙΧΕ ΔΙΑΦΟΡΑ!  ΚΑΙ ΣΤΟ εισοδημα  στο ε3 αλλαξα τα ποσα  αγορων και κοστος πωληθεντων και αποτελεσματα εκμεταλευσης....

στο ε5 δεν υπολογισα επιχ/κη αμοιβη ....οποτε σε ολη τη διαφορα βεβαιωθηκε ο φορος ο οποιος ρυθμιζεται σε 24 δοσεις....

ομως και πιο πανω εγραψα οτι ειχε κοινοποιηθει εντολη ελεγχου ... οποτε εγινε χρηση της πολ 1135/2010

Διευκρινίζεται ότι, η επιχειρηματική αμοιβή δεν θα υπολογίζεται στα επιπλέον κέρδη της εταιρίας ή κοινωνίας, που προσδιορίζει ο έλεγχος.

Πηγή: http://www.taxheaven.gr Δείτε περισσότερα https://www.taxheaven.gr/laws/circular/view/id/11508
© Taxheaven

Link to comment
Share on other sites

  • 0
πριν μία ώρα, PROAKIS said:

εμένα στο εισόδημα μου είπαν κανονικά η επιχειρηματική.

ο ελεγκτής  μου είπε "άστο να το δω".

περιοδική φπα έκανες 1 ή σε κάθε μήνα?

Δεν βγάζανε ένα έντυπο  διαφορά εισοδήματος/φπα να τελειώνουμε γρήγορα?

Σωστή η παρατήρηση η τελευταία . Σχετικά με την επιχειρηματική αμοιβή αν δεν υπάρχει εντολή ελέγχου υπολογίζεται κανονικά , οπότε πάμε και σε Ε1 , αν υπάρχει πάλι εντολή ελέγχου δεν υπολογίζουμε γιατι θεωρούν ότι ο υπολογισμός γίνεται από τον έλεγχο (ΠΟΛ 1135/2010).

Περιοδικές ΦΠΑ όλες (αλλά είναι άσκοπο γιατί σε πολλές περιπτώσεις δεν αλλάζει το προς καταβολή ποσό )

Link to comment
Share on other sites

  • 0

εντολή ελέγχου σημαίνει ΘΑ κάνω έλεγχο ,δεν προσδιόρισε κάτι ακόμη.

οι περιοδικές τι νόημα έχουν κάθε μήνα ,αφού ο πρόσθετος φόρος είναι ο ίδιος ,η δε καταβολή του ποσού θα είναι επί της συνολικής  διαφοράς?

Link to comment
Share on other sites

  • 0
12 ώρες πριν, PROAKIS said:

εντολή ελέγχου σημαίνει ΘΑ κάνω έλεγχο ,δεν προσδιόρισε κάτι ακόμη.

οι περιοδικές τι νόημα έχουν κάθε μήνα ,αφού ο πρόσθετος φόρος είναι ο ίδιος ,η δε καταβολή του ποσού θα είναι επί της συνολικής  διαφοράς?

Ένας ελεγκτής δεν μπορεί να σκεφτεί όπως ένας λογιστής , αν ήμουνα ελεγκτής κ με ρωτούσες θα σου έλεγα κάθε μήνα άσχετα αν υπάρχει ή όχι διαφορά στο τελικό αποτέλεσμα . Διαφορά ίσως κ να υπάρχει αν πχ τα βάλεις όλα στο Δεκέμβριο καθώς ή αρχική Δεκεμβρίου  πάει στο επόμενο έτος κ άρα κ ο συντελεστής αναπροσαρμογής πάει με το επόμενο έτος.  

Link to comment
Share on other sites

  • 0
12 ώρες πριν, PROAKIS said:

εντολή ελέγχου σημαίνει ΘΑ κάνω έλεγχο ,δεν προσδιόρισε κάτι ακόμη.

οι περιοδικές τι νόημα έχουν κάθε μήνα ,αφού ο πρόσθετος φόρος είναι ο ίδιος ,η δε καταβολή του ποσού θα είναι επί της συνολικής  διαφοράς?

η εντολη ελεγχου ηταν για συγκεκριμενα ποσα ( εικονικα τιμολογια)!!!!!!!

οι περιοδικες εγιναν μονο για τους μηνες που υπηρχε διαφορα! οχι για ολους τους μηνες!

Link to comment
Share on other sites

  • 0
52 λεπτά πριν , CEL said:

Ένας ελεγκτής δεν μπορεί να σκεφτεί όπως ένας λογιστής , αν ήμουνα ελεγκτής κ με ρωτούσες θα σου έλεγα κάθε μήνα άσχετα αν υπάρχει ή όχι διαφορά στο τελικό αποτέλεσμα . Διαφορά ίσως κ να υπάρχει αν πχ τα βάλεις όλα στο Δεκέμβριο καθώς ή αρχική Δεκεμβρίου  πάει στο επόμενο έτος κ άρα κ ο συντελεστής αναπροσαρμογής πάει με το επόμενο έτος.  

Τον Δεκέμβρη τα έβαλα όλα -έκανα τον αδιάφορο και τα άφησα στον ελεγκτή να τα δει- αφού η βεβαίωση είναι του έτους πχ.2007 ,άσχετα πότε έληγε η προθεσμία.

το πρόβλημα είναι πολλά μικρά καθημερινά τιμολόγια και τα βγάλανε εικονικά γιατί λέει ο απέναντι δεν απέδωσε φόρους και μεις δεν τα εξοφλούσαμε μέσω τράπεζας!!!

το ρισκάρεις για δικαστήρια ή θα μας φάνε τα λεφτά οι δικηγόροι?

και τους λέω είναι δυνατόν να ΘΕΛΟΥΜΕ ΚΑΙ ΝΑ ΖΗΤΑΜΕ εικονικά στο 30% των αγορών μας ,όταν δουλεύουμε με 20% μικτό ,τι νόημα είχε αυτό?

 

Link to comment
Share on other sites

Create an account or sign in to comment

You need to be a member in order to leave a comment

Create an account

Sign up for a new account in our community. It's easy!

Register a new account

Sign in

Already have an account? Sign in here.

Sign In Now
 Share

  • Recently Browsing   0 members

    No registered users viewing this page.

×
×
  • Create New...