Λογιστικές Εγγραφές Τραπεζικών Συναλλαγών (Πώλησης & Είσπραξης με Πιστωτική Κάρτα και ΜΥΦ - Δάνειακος λογ/σμός)

[gapdk 58]

Καλημέρα - καλημέρα!!!

 

Θέμα 1ο: Σε επιχείρηση λιανικής πώλησης κατά την είσπραξη μεσω πιστωτικής κάρτας γινόταν με το ημερήσιο "Ζ" η εγγραφή:

 

Πώληση

Χρέωση:38-00 (μετρητά) & 33-95 (με πιστωτικές)

Πίστωση:70-01 Πωλήσεις & 54-00-7 ΦΠΑ Πωλήσεων

 

Ενώ κατά την πίστωση του ποσού στον τραπεζικό λογαριασμό έκλεινε ο 33-95 με την εγγραφή

από την Κατάσταση των Συναλλαγών Καρτών που στέλνει η τράπεζα

 

Χ:38-03  (καθαρό ποσό)

Χ: 65-98 (προμήθειες)

Π:33-95  (πωλήσεις με πιστωτική).

 

Για τις ανάγκες όμως των ΜΥΦ δεν μπορούμε πλέον να κάνουμε την παραπάνω κίνηση για κάθε ημερήσια συναλλαγή μέσω πιστωτικής καθώς τότε θα έχουμε απόκλιση στο πλήθος των στοιχείων.

 

 

Ποιον άλλον τρόπο θα προτείνατε για την ορθή απεικόνιση? Κάποιον ενδιάμεσο λογ/σμό μήπως?

 

 

Θέμα 2ο:  Πελάτης με τραπεζικό δανεισμό στην επιχείρησή του, πρόκειται να κινηθεί δικαστικά για τόκους που του χρεώνει η τράπεζα και ο ίδιος αμφισβητεί.

Ερώτηση: Το δάνειο με ποιο υπόλοιπο θα πρέπει να το εμφανίσω στα βιβλία της επιχείρησης τουλάχιστον στις 31/12 με τον Ισολογισμό? Εμφανίζοντάς το με το υπόλοιπο που δείχνει η βεβαίωση της τράπεζας είναι σαν αποδεχόμαστε και τους τόκους που χρεώνει η τράπεζα αλλά αμφισβητεί ο πελάτης. Τι κάνουμε σε αυτές τις περιπτωσεις σε πιθανό έλεγχο και όταν δεν συμφωνούν τα λογιστικά υπόλοιπα των τραπεζών στα βιβλία με αυτά του πιστωτικού ιδρύματος???

 

Καλή Κυριακή σε όλους!

[7672 12]

καλημερα

για το 1ο θεμα εχω και εγω τα ιδια προβληματα, και ο τροπος που λεω να κινηθω εχει ως εξης:

(τουλαχιστον για το 2016, γιατι το 2015 θα το κανω καρφωτα και

το 2014 το παρατησα οταν ειδα αντισυμβαλλομενο την τραπεζα με 60! παραστατικα (5 καταστηματα*12 μηνες)

 

σεναριο α: ημερησιες κινησεις οπως προτεινεις και εσυ και στο τελος του μηνα 3 εγγραφες.

στην πρωτη, αντιλογιζεις τα εξοδα (-65.98) με την καρτα (33.95)(χρεωση)

στην δευτερη χρεωνεις με κινηση που πηγαινει ΜΥΦ παλι τα εξοδα σε πιστωση της τραπεζας (λογ/50)

και στην τριτη, συμψηφιστικα, χρεωνεις τον 50, σε πιστωση του 33,95.

 

σεναριο β. καταργεις τις ημερησιες κινησεις, και κανεις τις αλλες δυο εγγραφες στο τελος του μηνα

με βαση το extrait της καρτας και τα συνολα που σου δινει η τραπεζα.

ετσι ομως δεν θα σου συμφωνουν ποτε οι καρτες μερα-μερα, κατι που το θεωρω μεγαλυτερο προβλημα.

 

παντως και στις δυο περιπτωσεις,το προβλημα μου ειναι τα εξοδα που γινονται 29-30-31 του μηνα

και"πεφτουν" στον οψεως την πρωτη εργασιμη του επομενου μηνα.

 

σιγουρα θα υπαρχει κατι πιο σωστο και πιο εξυπνο,

οποτε εαν το βρεις εσυ ή καποιος αλλος, ας ενημερωσει να εξυπηρετηθουμε ολοι μας.

 

καλη συνεχεια

 

Δημητρης Χρ.

[Nasos_Athens 1]

Υπάρχει θέμα απόκλισης αριθμού στοιχείων στις λιανικές; Αν τα σύνολα είναι σωστά, τί σε νοιάζει;

Για το θέμα του δανείου, πιστεύω πως θα πρέπει να σου πει ο δικηγόρος που έχει αναλάβει την υπόθεση, τί πρέπει να εμφανίσεις.

[PROAKIS 1,156]

εάν και δεν είναι πρόβλημα η διαφορά στο πλήθος των στοιχείων αφού η αξία συμφωνεί  ,που έτσι και αλλιώς το πλήθος πρέπει να καταργηθεί.

 

ανάλογα με το πρόγραμμα μπορείς να παίξεις με τις κινήσεις ΜΥΦ και άνευ ΜΥΦ.

 

πχ.

 

εγγραφή πρώτη.

 

33.95.0001  ΚΑΡΤΑ  100

  ΣΕ 70 ΠΩΛΗΣΕΙΣ   100 (και φπα)

 

εγγραφή δεύτερη με το πακέτο που βγάζεις την ημέρα.

 

33.95.0002 ΠΡΟΜ.ΚΑΡΤΑΣ ΓΙΑ ΕΚΚΑΘ.     10

 

σε  33.95.0001 ΚΑΡΤΑ                                 10

 

χωρίς μυφ

 

εγγραφή τρίτη 

 

38.03  οψεως   90

 

σε 33.95.0001  ΚΑΡΤΑ   90

 

και στο τέλος του μήνα με το εκκαθαριστικό κάρτας.

 

65.98 προμήθειες τραπ.   10

 

  σε 33.95.0002 ΠΡΟΜ.ΚΑΡΤΑΣ ΓΙΑ ΕΚΚΑΘ.  10

 

ΜΕ ΜΥΦ

 

 

 

ο ισολογισμός 31/12/2015  δείχνει τις υποχρεώσεις προς την τράπεζα 100 +10 τόκοι.

 

τώρα αν τους αποδέχεσαι ή όχι θα κριθεί στο επόμενο έτος.

 

όπως και με κάθε αγορά.  σε χρέωσα εγώ με 110  ,εσύ διαφωνείς τον επόμενο ή τα πληρώνεις ή εκδίδω πιστωτικό.

 

να προβληματιζόσουν αν πρέπει να εκπέσουν οι τόκοι ,θα ήταν πιο λογικό.  για μένα πρέπει να εκπέσουν και αν στους διαγράψει το επόμενο έτος θα έχεις έσοδο ή μειωτικό εξόδων.

[GAV 27]

Καλημέρα - καλημέρα!!!

 

Θέμα 1ο: Σε επιχείρηση λιανικής πώλησης κατά την είσπραξη μεσω πιστωτικής κάρτας γινόταν με το ημερήσιο "Ζ" η εγγραφή:

 

Πώληση

Χρέωση:38-00 (μετρητά) & 33-95 (με πιστωτικές)

Πίστωση:70-01 Πωλήσεις & 54-00-7 ΦΠΑ Πωλήσεων

 

Ενώ κατά την πίστωση του ποσού στον τραπεζικό λογαριασμό έκλεινε ο 33-95 με την εγγραφή

από την Κατάσταση των Συναλλαγών Καρτών που στέλνει η τράπεζα

 

Χ:38-03  (καθαρό ποσό)

Χ: 65-98 (προμήθειες) 50.00......  "ΤΡΑΠΕΖΑ Χ ΠΡΟΜΗΘΕΙΕΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΩΝ". Οταν έρθει η μηνιαία κατάσταση(τιμολόγιο) της τράπεζας τότε το καταχωρείς με Χ: 65-98  & Π:50-00 ετσι ενημερώνεται και η ΜΥΦ με βάσει το λογιστικό σου πρόγραμμα.  

Π:33-95  (πωλήσεις με πιστωτική).

 

Για τις ανάγκες όμως των ΜΥΦ δεν μπορούμε πλέον να κάνουμε την παραπάνω κίνηση για κάθε ημερήσια συναλλαγή μέσω πιστωτικής καθώς τότε θα έχουμε απόκλιση στο πλήθος των στοιχείων.

 

 

Ποιον άλλον τρόπο θα προτείνατε για την ορθή απεικόνιση? Κάποιον ενδιάμεσο λογ/σμό μήπως?

 

 

Θέμα 2ο:  Πελάτης με τραπεζικό δανεισμό στην επιχείρησή του, πρόκειται να κινηθεί δικαστικά για τόκους που του χρεώνει η τράπεζα και ο ίδιος αμφισβητεί.

Ερώτηση: Το δάνειο με ποιο υπόλοιπο θα πρέπει να το εμφανίσω στα βιβλία της επιχείρησης τουλάχιστον στις 31/12 με τον Ισολογισμό? Εμφανίζοντάς το με το υπόλοιπο που δείχνει η βεβαίωση της τράπεζας είναι σαν αποδεχόμαστε και τους τόκους που χρεώνει η τράπεζα αλλά αμφισβητεί ο πελάτης. Τι κάνουμε σε αυτές τις περιπτωσεις σε πιθανό έλεγχο και όταν δεν συμφωνούν τα λογιστικά υπόλοιπα των τραπεζών στα βιβλία με αυτά του πιστωτικού ιδρύματος???

 

Καλή Κυριακή σε όλους!