Taxheaven

4           Πρακτική Συμπλήρωσης εντύπου Φ01-010 (Δήλωση Φορολογίας Εισοδήματος  Νομικών Προσώπων) Βήμα – Βήμα με Πραγματικά Παραστατικά, Αποτελέσματα και Ισοζύγια εταιριών ΑΕ  - ΕΠΕ

(Α) Συμπλήρωση των κωδικών που εμφανίζονται στην στήλη Ι. ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΗ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ Λ/ΣΜΟΥ «ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΗΣ» με έμφαση στους κωδικούς που αναμορφώνουν το Λογιστικό Αποτέλεσμα ως Άρθρο 31 Ν. 2238/94 της ΔΗΛΩΣΗΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΑΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ (Φ01-010)

ΕΞΟΔΑ

4           Φόροι που δεν εκπίπτουν Φορολογικά

4           Ποσά Αποσβέσεων που εκπέσθηκε  πλέον των Νομίμων

4           Πρόσθετοι Φόροι – Προσαυξήσεις Πρόστιμα ΚΒΣ

4           Δαπάνες Ε.Ι.Χ αυτοκινήτων που δεν αναγνωρίζονται για έκπτωση

4           Λοιπές δαπάνες που δεν  αναγνωρίζονται για έκπτωση

4           Διαχείριση Προβλέψεων – Φορολογική αναγνώριση προβλέψεων

4           Δαπάνες που αφορούν Αφορολόγητα έσοδα ή έσοδα φορολογηθέντα κατά ειδικό τρόπο ή έσοδα από μερίσματα και συμμετοχές

ΕΣΟΔΑ

4           Μερίσματα ή Κέρδη από συμμετοχές

4           Έσοδα Φορολογηθέντα κατά ειδικό τρόπο

4           Έσοδα αφορολόγητα

4           Κέρδη από Πώληση Μετόχων εισαγμένων στο ΧΑΑ ή αλλοδαπά Χρηματιστήρια.

4           Αναμόρφωση Αφορολόγητων Εσόδων ή Εσόδων φορολογηθέντων κατά ειδικό τρόπο σε περίπτωση Διάθεσης Κερδών

4           Χειρισμός Φορολογικών Ζημιών παρελθουσών χρήσεων

4           Χειρισμός Αφορολόγητου αποθεματικού Αναπτυξιακού Νόμου 3299/04

(Β) ΣΥΜΠΛΗΡΩΣΗ ΚΩΔΙΚΩΝ ΣΤΗΝ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗ ΤΗΣ ΔΗΛΩΣΗΣ

Φ01-010 ΜΕ ΧΡΗΣΗ ΤΟΥ Λ/ΣΜΟΥ Ε.Γ.Λ.Σ. 54.08 (Λ/σμος  Εκκαθάρισης φόρων τελών ετήσιας δήλωσης φόρου εισοδήματος)

4           Υπολογισμός Κύριου φόρου ΑΕ – ΕΠΕ

4           Υπολογισμός Συμπληρωματικού φόρου 3% στο ακαθάριστο εισόδημα  από ακίνητα

4           Χειρισμός προκαταβολής φόρου προηγούμενης χρήσης (33.13.00)

4           Χειρισμός παρακρατούμενων φόρων (33.13)

4           Υπολογισμός Προκαταβολής φόρου τρέχουσας χρήσης (33.13.00)

4           Χειρισμός χαρτ/μου & ΟΓΑ από εκμίσθωση ακινήτων (54.09.05)

4           Χειρισμός ποσών Χρεωστικής Δήλωσης

4           Χειρισμός ποσών Πιστωτικής Δήλωσης

(Γ) ΣΥΜΠΛΗΡΩΣΗ ΛΟΙΠΩΝ ΠΙΝΑΚΩΝ ΔΗΛΩΣΗΣ

(Δ) ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΛΟΓΙΣΤΟΥ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ Ν. 3842/10 ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ