ΥΠΟΒΟΛΗ ΙΝΤΡΑΣΤΑΤ - ΤΡΟΠΟΣ ΕΝΗΜΕΡΩΣΗΣ ΒΙΒΛΙΩΝ - ΚΩΔΙΚΟΙ ΙΝΤΡΑΣΤΑΤ

[επισκέπτη ΜΑΝΩΛΗΣ]

ΚΑΝΑΜΕ ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΣΤΙΣ 4-1-2006 ΣΤΟ ΜΗΤΡΩΟ ΤΗΣ ΔΟΥ ΠΟΥ ΑΝΗΚΕΙ Η ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΜΑΣ ΚΑΙ ΔΗΛΩΣΑΜΕ ΟΤΙ ΘΑ ΚΑΝΟΥΜΕ ΕΙΣΑΓΩΓΕΣ ΑΠΟ ΧΩΡΕΣ ΕΟΚ, ΚΑΝΑΜΕ ΤΗΝ ΠΡΩΤΗ ΜΑΣ ΕΙΣΑΓΩΓΗ ΣΤΙΣ 20-1-2006. ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΥΠΟΒΑΛΟΥΜΕ ΙΝΤΡΑΣΤΑΤ ΤΩΡΑ ΤΟΝ ΦΕΒΡΟΥΑΡΙΟ ΓΙΑ ΤΟΝ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΟ ΜΗΝΑ Η ΑΥΤΟ ΘΑ ΓΙΝΕΙ ΑΠΟ ΤΟΝ ΕΠΟΜΕΝΟ ΧΡΟΝΟ ΟΠΟΥ ΠΛΕΟΝ ΘΑ ΞΕΡΟΥΜΕ ΑΝ ΠΕΡΑΣΑΜΕ ΤΟ ΚΑΤΩΦΛΙ ?

ΕΠΙΣΗΣ ΝΟΜΙΖΩ ΟΤΙ ΣΤΗΝ ΔΗΛΩΣΗ ΙΝΤΡΑΣΤΑΤ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΚΑΠΟΙΟΙ ΚΩΔΙΚΟΙ ΓΙΑ ΤΑ ΕΙΔΗ,

ΠΟΥ ΜΠΟΡΩ ΝΑ ΤΟΥΣ ΒΡΩ ?

Η ΚΑΤΑΧΩΡΗΣΗ ΣΕ ΒΙΒΛΙΟ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΟ ΤΩΝ ΤΙΜΟΛΟΓΙΩΝ ΠΩΣ ΓΙΝΕΤΑΙ ? Ο ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΙΣΤΗΣ ΜΑΣ ΟΤΑΝ ΜΑΣ ΠΕΡΑΣΕ ΤΗΝ ΚΙΝΗΣΗ ΣΤΟ ΠΡΑΓΡΑΜΜΑ ΤΗΝ ΠΕΡΑΣΕ ΔΥΟ ΦΟΡΕΣ, ΜΙΑ ΚΑΝΟΝΙΚΗ ΚΑΙ ΜΙΑ ΕΙΚΟΝΙΚΗ ΚΑΙ ΜΑΣ ΕΙΠΕ ΟΤΙ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΚΑΤΑΧΩΡΟΥΜΕ ΤΟ ΚΑΘΕ ΤΙΜΟΛΟΓΙΟ ΔΥΟ ΦΟΡΕΣ, ΑΛΗΘΕΥΕΙ ΑΥΤΟ ?

ΕΥΧΑΡΙΣΤΩ.

[επισκέπτη marinachania]

ΙΝΤΡΑΣΤΑΤ ΚΑΤΑΘΕΤΕΙΣ ΕΦΟΣΟΝ ΠΕΡΑΣΕΙΣ ΤΟ ΚΑΤΩΦΛΙ!

ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΤΙΚΟ ΟΜΩΣ...ΟΥΤΩΣ Η ΑΛΛΩΣ!

ΟΣΟΝ ΑΦΟΡΑ ΣΤΗΝ ΕΓΓΡΑΦΗ ΣΤΑ ΒΙΒΛΙΑ ΤΗΝ ΚΑΤΑΧΩΡΕΙΣ ΚΑΝΟΝΙΚΑ ΑΠΛΑ ΜΕ ΤΗΝ ΕΝΔΕΙΞΗ ΕΝΔΟΚΟΙΝΟΤΙΚΕΣ ΑΠΟΚΤΗΣΕΙΣ (ΑΝ ΕΙΝΑΙ Γ ΚΑΤ. ΤΑ ΒΙΒΛΙΑ ΘΑ ΑΝΟΙΞΕΙΣ ΤΟΝ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟ ΟΠΩΣ ΤΟΝ ΠΡΟΒΛΕΠΕΙ ΤΟ Ε.Γ.Λ.Σ.)

ΧΩΡΙΣ ΦΠΑ ΦΥΣΙΚΑ.

[CEL]

Πρέπει να γίνει και εγγραφή για τον ΦΠΑ , είναι πολύ σοβαρό λάθος αν δεν γινει .

[επισκέπτη ΜΑΝΩΛΗΣ]

ΕΥΧΑΡΙΣΤΩ ΓΙΑ ΤΙΣ ΑΠΑΝΤΗΣΕΙΣ ΑΛΛΑ ΤΕΛΙΚΑ ΜΠΑΙΝΕΙ Η ΔΕΝ ΜΠΑΙΝΕΙ ΦΠΑ ?

[CHRIS HARRISON]

Πρέπει να γίνει και εγγραφή για τον ΦΠΑ , είναι πολύ σοβαρό λάθος αν δεν γινει .

Ποιο είναι το λάθος εαν δεν γίνει εγγραφή για το ΦΠΑ και ποσο σοβαρό?? δηλαδη ποιές οι συνέπειες ???

[GreekMind]

Ως γνωστόν στο έντυπο ΦΠΑ οι ενδοκοινοτικές πηγαίνουν και στις εισροές και στις εκροές.

Αν δεν κάνεις την εγγραφή στα βιβλία, πως θα συμφωνήσεις τα ισοζύγια ή τα βιβλία Εσ-Εξ με την περιοδική ;;;

Το σύνολο του φόρου εισορών στον 54 δεν θα συμφωνεί με το έντυπο ΦΠΑ. Το ίδιο με το φόρο εκροών (αντίστοιχα και στα βιβλία εσ-εξ). Η διαφορά τους βέβαια θα συμφωνεί, αλλά από τη μια αυτό δημιουργεί αρκετά ερωτήματα στον έλεγχο και καλείσαι να αποδείξεις τα αυτονόητα και από την άλλη περιορίζεις τον εαυτό σου όσον αφορά τον εντοπισμό κάποιου λάθους στην καταχώρηση (το βρίσκεις πάλι, αλλά με κανά δυο προσθέσεις παραπάνω).

Φορολογικό ενδιαφέρον δεν έχει πάντως... μόνο έξτρα κόπο !

Όσον αφορά τον προγραμματιστή που είπε για δύο εγγραφές, δεν έχει άδικο.

Για ενδοκοινοτικές συναλλαγές καταχωρούμε την στατιστική αξία.

Το πως βγαίνει αυτή... είναι αρκετά περίπλοκο (αν θέλεις να το εφαρμόσεις σωστά), αλλά να έχεις στο μυαλό σου αν η παράδοση είναι FOB, τότε προσθέτεις τον ναύλο. Αν είναι CIF από την αξία του τιμολογίου, αφαιρείς τον θεωρητικό ναύλο (ή αν γράφει μέσα στο τιμολόγιο ποιος είναι αυτός, παίρνεις αυτό το νούμερο). Καταχωρώντας την στατιστική αξία, δημιουργείται έτσι ένα πλεόνασμα ή έλλειμα που στην ουσία είναι ο ναύλος. Τη διαφορά αυτή (χρεωστική ή πιστωτική) την πας σε έναν αντίστροφο λογ/μό με τίτλο "Διαφορά στατ-πραγμ. αξίας" (είναι τριτοβάθμια ανάλυση του λογ/μου που ήδη χρησιμοποιείς).

Έτσι όμως το πρόγραμμα, επειδή δεν μπορεί να μαντέψει τι ήταν η εισαγωγή (CIF ή FOB) και επειδή στους λογ/μούς μπορεί να έχει συσσωρευμένα ποσά (αν ήταν μόνο μία η εισαγωγή, θα ήταν έυκολο), θα πρέπει να του δώσεις να καταλάβει ποιο ποσο θα πάρει (γιατί η στατιστική αξία ΔΕΝ είναι το σωστό ποσό για τον υπολογισμό του ΦΠΑ για χρεωπίστωση). Οπότε χρησιμοποιούμε τους τάξεως 04 και 08 για να του δώσουμε να καταλάβει ποια νούμερα θα χρησιμοποιήσει. Φυσικά με ισολογισμό στο τέλος του χρόνου τους κλείνουμε μεταξύ τους.

Σύν φυσικά μία εγγραφή χρεωπίστωσης για το φπα ενδοκοινοτικών αποκτήσεων (το θεωρητικό βέβαια, γιατι όπως αναφέρουν και οι υπόλοιποι, στην πραγματικότητα δεν υπάρχει).

Αυτό μάλλον σου είπε ο μηχανογράφος σου !

[GreekMind]

Και όσον αφορά τις εισαγωγές από τρίτες χώρες (όταν πληρώνεις το ΦΠΑ στο τελωνείο) δεν είναι τόσο απλά τα πράγματα όσο τα λέει ο φίλος ο iek forotexnikoy.

Εκεί είσαι υποχρεωμένος να χρησιμοποιήσεις φάκελο εισαγωγής, ρίχνοντας μέσα όλα τα έξοδα και τα κόστη και στο τέλος, όταν ολοκληρωθεί η εισαγωγή, να προβείς σε κοστολόγηση για να βγάλεις σωστά ποσά ΦΠΑ και κόστους. Εκεί το ΦΠΑ που θα πληρώσεις για διάφορα έξοδα της εισαγωγής (εκτελωνιστικά, διατακτικές, εργατικά, αποθήκευτρα) δεν είναι ΦΠΑ δαπανών... αλλά ΦΠΑ εισροών ! Οπότε για να βγάλεις άκρη με το τι γίνεται, θα πρέπει να χρησιμοπιήσεις την τεχνική των "φακέλων" (κωδ 32 στο λογ.σχέδιο).

Πολλοί χρησιμοποιούν τους "φακέλους" και για τις ενδοκοινοτικές, αλλά είναι λίγο περισσότερο χρονοβόρο και δεν διευκολύνει. Αλλά δίνει λίγο πιο άμεση πληροφόρηση όσον αφορά το πόσο πραγματικά κόστισαν τα εμπ/τα... είτε εισαγωγής, είτε ενδοκοινοτικά.

[CEL]

Ποιο είναι το λάθος εαν δεν γίνει εγγραφή για το ΦΠΑ και ποσο σοβαρό?? δηλαδη ποιές οι συνέπειες ???

Επειδή δεν μπορώ να το στηρίξω αυτό που έγραψα , είναι λάθος .

Συγνωμη .