ΑΥΤΟΠΑΡΑΔΟΣΗ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΚΑΘΕΣΤΩΣ ΦΠΑ

[Thymios]

Οικοδομική ΑΕ κάνει αυτοπαράδοση ακινήτων λόγω τριετίας περάτωσης και μισθώσεων.

ΤΙ έγγραφή κάνω  χρέωση 63 (με το κόστος 54) 

                            πίστωση 78 (ποιο λογαριασμό θα χρεώσω με την αξία του 78,   63 πάλι)

                            πίστωση 54.

Επιπλέον λόγω των αυτοπαραδόσεων που δεν λογίζονται ως έσοδο το κόστος πωληθέντων μου βγαίνει μεγαλύτερο των εσόδων.

Θα υπάρχει πρόβλημα?

 

Ευχαριστώ και ελπίζω οι πιο έμπειροι στα οικοδομικά να βοηθήσουν

[Thymios]

Βοήθεια από κανέναν?

[KABONTOROS]

Στην αυτοπαράδοση ακινήτου ,λόγω μίσθωσης,σε αντιπαροχή,σαν φορολογητέα αξία βάζουμε την αξία που εμφανίζεται στην 3η σελίδα του απολογιστικού κόστους του συγκεκριμένου ακινήτου,η το σύνολο του απολογιστικού επι τα χιλιοστά του ακινήτου?κόλλησα ..........................

και στη ειδική δήλωση τι συμπληρώνουμε?ποια πεδία ,δεν έχω ξανακάνει τέτοιο κόλπο................

[PROAKIS]

10 ώρες πριν, KABONTOROS said:

Στην αυτοπαράδοση ακινήτου ,λόγω μίσθωσης,σε αντιπαροχή,σαν φορολογητέα αξία βάζουμε την αξία που εμφανίζεται στην 3η σελίδα του απολογιστικού κόστους του συγκεκριμένου ακινήτου,η το σύνολο του απολογιστικού επι τα χιλιοστά του ακινήτου?κόλλησα ..........................

και στη ειδική δήλωση τι συμπληρώνουμε?ποια πεδία ,δεν έχω ξανακάνει τέτοιο κόλπο................

το ίδιο ποσό δεν βγαίνει?  και στο απολογιστικό με τα χιλιοστά δεν γίνεται ο επιμερισμός?

στην ειδική δήλωση συμπληρώνεις τα πάντα σαν πώληση.

μόνο που στην εκκαθάριση φόρος για έκπτωση ΔΕΝ φέρνεις τον φόρο εισροών και έτσι προς απόδοση είναι το απολογιστικό Χ23%.

[KABONTOROS]

3 ώρες πριν, PROAKIS said:

το ίδιο ποσό δεν βγαίνει?  και στο απολογιστικό με τα χιλιοστά δεν γίνεται ο επιμερισμός?

στην ειδική δήλωση συμπληρώνεις τα πάντα σαν πώληση.

μόνο που στην εκκαθάριση φόρος για έκπτωση ΔΕΝ φέρνεις τον φόρο εισροών και έτσι προς απόδοση είναι το απολογιστικό Χ23%.

Καλημέρα

Στην αντιπαροχή δεν βγαίνει το ίδιο..............άλλο πχ σύνολο απολογιστικού 1,500,000 ευρώ χ25/1000 και άλλο 1,500,00

χ25/700, εάν το 700 είναι το ποσοστό του εργολάβου.

Σαν πωλητή ποιόν βάζεις και τι σαν αγοραστή?

[PROAKIS]

5 λεπτά πριν , KABONTOROS said:

Καλημέρα

Στην αντιπαροχή δεν βγαίνει το ίδιο..............άλλο πχ σύνολο απολογιστικού 1,500,000 ευρώ χ25/1000 και άλλο 1,500,00

χ25/700, εάν το 700 είναι το ποσοστό του εργολάβου.

Σαν πωλητή ποιόν βάζεις και τι σαν αγοραστή?

To 700 έχουμε βάση σε όλα.

τα 300 γίνανε οικόπεδο!!!!

από την μία τον Γιάννη και από την άλλη τον... Γιαννάκη.

τον ίδιο δηλαδή. υπογραφή σφραγίδα και Δ.Ο.Υ.

[KABONTOROS]

18 λεπτά πριν , PROAKIS said:

To 700 έχουμε βάση σε όλα.

τα 300 γίνανε οικόπεδο!!!!

από την μία τον Γιάννη και από την άλλη τον... Γιαννάκη.

τον ίδιο δηλαδή. υπογραφή σφραγίδα και Δ.Ο.Υ.

Κάτι δεν καταλαβαίνω,δεν ειναι άλλο το 1,500,00χ25/1000=37500χ23%=8625,00 και άλλο το 1,500,000χ25/700=53571,43 (που έτσι φαίνεται για το συγκεκριμένο ακίνητο η αξία του,στο απολογιστικό στην 3η σελίδα )χ23%=12321,43 ?εάν το σύνολο του απολογιστικού είναι 1,500,000?αρα έχει διαφορά και μεγάλη.

[PROAKIS]

7 ώρες πριν, KABONTOROS said:

Κάτι δεν καταλαβαίνω,δεν ειναι άλλο το 1,500,00χ25/1000=37500χ23%=8625,00 και άλλο το 1,500,000χ25/700=53571,43 (που έτσι φαίνεται για το συγκεκριμένο ακίνητο η αξία του,στο απολογιστικό στην 3η σελίδα )χ23%=12321,43 ?εάν το σύνολο του απολογιστικού είναι 1,500,000?αρα έχει διαφορά και μεγάλη.

άλλο είναι να έχεις βάση επιμερισμού το 1.000 (χωρίς αντιπαροχή) και άλλο το 700 (1.000-% αντιπαροχ.)

άρα εσύ πας με το 700 γιατί έχεις αντιπαροχή και έτσι το κόστος είναι αυτό του εντύπου απολογιστικού. σε αυτό θα κάνεις και αποσβέσεις.

επίσης -το ξέρεις έτσι?- με την ειδική δήλωση δεν πληρώνεις ΦΠΑ ,πάει με την περιοδική .

στα βιβλία για τις ανάγκες του ΦΠΑ πρέπει να εμφανίσεις πωλήσεις με 23% 100 και πωλήσεις 0% -100 = φορολογητέα έσοδα 0.

 

Εδώ το κράτος κάνει καθαρή κλεψιά με την αυτοπαράδοση.

έστω κόστος 100 ,εκ των οποίων τα 60 είναι οικόπεδο και μισθοί. άρα το 40 έχει φπα.

σου λέει στα 100 θέλω φπα!

λες γιατί ? δεν είναι απλό προιόν αλλά ακίνητο. 

τι να κάνουμε ? η αυτοπαράδοση υπολογίζεται στο κόστος!

 

[KABONTOROS]

32 λεπτά πριν , PROAKIS said:

άλλο είναι να έχεις βάση επιμερισμού το 1.000 (χωρίς αντιπαροχή) και άλλο το 700 (1.000-% αντιπαροχ.)

άρα εσύ πας με το 700 γιατί έχεις αντιπαροχή και έτσι το κόστος είναι αυτό του εντύπου απολογιστικού. σε αυτό θα κάνεις και αποσβέσεις.

επίσης -το ξέρεις έτσι?- με την ειδική δήλωση δεν πληρώνεις ΦΠΑ ,πάει με την περιοδική .

στα βιβλία για τις ανάγκες του ΦΠΑ πρέπει να εμφανίσεις πωλήσεις με 23% 100 και πωλήσεις 0% -100 = φορολογητέα έσοδα 0.

 

Εδώ το κράτος κάνει καθαρή κλεψιά με την αυτοπαράδοση.

έστω κόστος 100 ,εκ των οποίων τα 60 είναι οικόπεδο και μισθοί. άρα το 40 έχει φπα.

σου λέει στα 100 θέλω φπα!

λες γιατί ? δεν είναι απλό προιόν αλλά ακίνητο. 

τι να κάνουμε ? η αυτοπαράδοση υπολογίζεται στο κόστος!

 

Αρα διαφέρει η φορολογική αξία στι στοιχειο παράδοσης κτισμάτων που πάει στα 1000 και στην αυτοπαράδοση?

[PROAKIS]

11 λεπτά πριν , KABONTOROS said:

Αρα διαφέρει η φορολογική αξία στι στοιχειο παράδοσης κτισμάτων που πάει στα 1000 και στην αυτοπαράδοση?

ναι.

στο παράδειγμα σου 

1.500 Χ300/1000=450 οικόπεδο και υπόλοιπο κόστος 1.050  σύνολο 1.500

μετά ότι κάνεις για σένα επιμερίζεις στο 700.

στην ειδική δήλωση μία διόρθωση.

φορολογητέα αξία  100

φπα                         23

φόρος εισροών 

για έκπτωση  πχ.    10

σύνολο για καταβολή ΤΟ ΑΦΗΝΕΙΣ ΚΕΝΟ.

δεν λες 13.    

[PROAKIS]

για να το καταλάβεις πιάσε όλα τα κτίσματα τα δικά σου και θεωρητικά κάντα αυτοπαράδοση. σαν να μην πούλησες τίποτα.

θα δεις ότι το 100% πλέον είναι το 700. 

όπως επιμερίστηκαν στο έντυπο απολογιστικού.

[KABONTOROS]

18 λεπτά πριν , PROAKIS said:

για να το καταλάβεις πιάσε όλα τα κτίσματα τα δικά σου και θεωρητικά κάντα αυτοπαράδοση. σαν να μην πούλησες τίποτα.

θα δεις ότι το 100% πλέον είναι το 700. 

όπως επιμερίστηκαν στο έντυπο απολογιστικού.

Αρα οτι βγαίνει το ακίνητο στο απολογιστικό?

Σε ευχαριστώ...................