Πολ 1003/2010 και λογιστικός χειρισμός επιστροφής ΦΠΑ από άλλο κράτος μέλος της ΕΕ

[xrysbarb]

Καλησπέρα συνάδερφοι.

 

Παρακαλώ όποιον έχει εμπειρία για μια βοήθεια στο παρακάτω θέμα.

 

Ελληνική εταιρεία  ΟΕ παρέχει υπηρεσίες συντήρησης και εγκατάστασης ανελκυστήρων σε χώρες τις Ευρωπαϊκής Ένωσης (κυρίως Γερμανία, Αυστρία και Ολλανδία).

Επιθυμεί να λάβει επιστροφή του ΦΠΑ των δαπανών (ξενοδοχεία, ενοικιαζόμενα αυτοκίνητα, καύσιμα, εστιατόρια κτλ) με το οποίο επιβαρύνθηκε σε αυτές τις χώρες με βάση τις διατάξεις της πολ. 1003/2010. Επιθυμεί δηλαδή την επιστροφή του ΦΠΑ από τις αντίστοιχες χώρες (Γερμανία, Αυστρία, Ολλανδία - χώρες επιστροφής).

Ο προηγούμενος λογιστής καταχωρούσε τις δαπάνες αυτές μαζί με το ΦΠΑ. Δηλαδή έκανε το ΦΠΑ των δαπανών αυτών κόστος, όπως άλλωστε θα έπρεπε.

Οι απορίες μου συνοψίζονται στα παρακάτω ερωτήματα:

1. Για το ποσό αυτό της επιστροφής του ΦΠΑ (μιλάμε για ποσό 10000 ευρώ μόνο στην Γερμανία) τι εγγραφές θα πρέπει να γίνουν στην λογιστική;;; Δηλαδή πως θα εμφανιστεί η απαίτηση για επιστροφή ΦΠΑ, με δεδομένο ότι αυτό το ποσό έχει γίνει ήδη κόστος;;;
2. Εάν λάβει την επιστροφή του όποιου ποσού από κάθε κράτος, αυτό το ποσό πως θα φορολογηθεί δεδομένου του γεγονότος ότι η είσπραξη του αποτελεί ουσιαστικά μείωση του ετήσιου λειτουργικού κόστους;;;  (Αναφέρομαι στην χρήση 2013)
3. Υπάρχει κάτι άλλο που πρέπει να προσέξω ή κάτι που έχω παραβλέψει; Είναι η πρώτη φορά που αντιμετωπίζω κάτι τέτοιο και αγχώθηκα λιγάκι.
4.  

Είναι η πρώτη επιχείρηση που αναλαμβάνω ως ελεύθερος επαγγελματίας (επίκειται εντός ολίγων ημερών η έναρξη επαγγέλματος) μετά από πέντε χρόνια μισθωτής εργασίας και θέλω να τα πάω καλά. 

 

Παρακαλώ όποιον συνάδερφο έχει γνώση αυτού του θέματος για την συνδρομή του.

 

Ευχαριστώ πολύ

[Lucky_Luke]

Λοιπά έσοδα και φορολόγηση στην τρέχουσα χρήση.

[SOTHRIS]

Λοιπά έσοδα και φορολόγηση στην τρέχουσα χρήση.

 

Aς τα πάρει πρώτα και μετά τα λογιστικοποιεί ως έσοδα .

[KITSOSTZABELAS]

η επιστροφη θα γινει με πιστωτικο .

αρα μειον απο δαπανες

[SOTHRIS]

η επιστροφη θα γινει με πιστωτικο . AΡΚΕΙ ΝΑ ΤΑ ΠΑΡΕΙ ΤΑ ΕΥΡΑ

αρα μειον απο δαπανες

[Lucky_Luke]

Aς τα πάρει πρώτα και μετά τα λογιστικοποιεί ως έσοδα

 

Εννοείται

[Lucky_Luke]

η επιστροφη θα γινει με πιστωτικο .

αρα μειον απο δαπανες

 

Ποιός θα κόψει πιστωτικό και σε ποιόν;

[agkas84]

Καλησπέρα. Μία ερώτηση επί του θέματος γιατί και για μένα πρώτη φορά είναι. έχω εκμεταλλευτή ΦΔΧ διεθνών μεταφορών όπου στα μηνιαία έξοδα του στο εξωτερικό είναι καφέδες,φαγητά,διόδια,πετρέλαια κ κάτι μικροεπισκευές. τα στοιχεία πρέπει να είναι Τιμολόγια για να ξεκινήσω την διαδικασία επιστροφής ΦΠΑ αυτών των δαπανών ή μπορώ και με απλές αποδείξεις? Ευχαριστώ.

[KITSOSTZABELAS]

 

η επιστροφη θα γινει με πιστωτικο . AΡΚΕΙ ΝΑ ΤΑ ΠΑΡΕΙ ΤΑ ΕΥΡΑ

αρα μειον απο δαπανες

παντα

[KITSOSTZABELAS]

Καλησπέρα. Μία ερώτηση επί του θέματος γιατί και για μένα πρώτη φορά είναι. έχω εκμεταλλευτή ΦΔΧ διεθνών μεταφορών όπου στα μηνιαία έξοδα του στο εξωτερικό είναι καφέδες,φαγητά,διόδια,πετρέλαια κ κάτι μικροεπισκευές. τα στοιχεία πρέπει να είναι Τιμολόγια για να ξεκινήσω την διαδικασία επιστροφής ΦΠΑ αυτών των δαπανών ή μπορώ και με απλές αποδείξεις? Ευχαριστώ.

να μιλησεις με την shell αναλαμβανει ολη την διαδικασια .

θα βγαλει μια καρτα shell και θα κανει συναλλαγες με την καρτα

[KITSOSTZABELAS]

αν ακολουθησει την διαδικασια μεσα απο καποια εταιρεια που ασχολειται με το αντικειμενο . η εταιρεια σου εκδιδει πιστωτικο τιμολογιο για την επιστροφη του φπα . λουκι λουκ