Περιοδική Δήλωση ΦΠΑ
Εξερεύνηση ερωτήσεων
Δεν υπάρχουν δημοφιλείς ερωτήσεις προς εμφάνιση προς το παρόν
-
0 ψήφοι0 απαντήσεις
-
0 ψήφοι1 απάντηση
-
0 ψήφοι4 απαντήσεις
-
0 ψήφοι0 απαντήσεις
-
0 ψήφοι1 απάντηση
{# [1:ερώτηση][?:ερωτήσεις] σε αυτό το forum)
-
ΑΓΟΡΑ ΠΑΓΙΩΝ ΜΕ ΑΠΑΛΛΑΓΗ ΦΠΑ & ΑΠΕΙΚΟΝΙΣΗ ΣΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΙΚΗ ΔΗΛΩΣΗ ΦΠΑ
Επιχείρηση που αγόρασε πάγια με απαλλαγή ΦΠΑ στην περιοδική δήλωση φπα τα καταχωρεi; Εάν, ναι σε ποιους κωδικούς; Στις εισροές κωδ. 362 & 382 και στις εκροές 303 & 333;
0 ψήφοι4 απαντήσεις -
Αγορά κινητού με το άρθρο 45 ΦΠΑ
Πως θα απεικονίσω την αγορά κινητού χωρίς φπα σύμφωνα με το άρθρο 45 στην περιοδική ΦΠΑ ? Ευχαριστώ
0 ψήφοι0 απαντήσεις -
Τροποποιητική αρχικής χρεωστικής δήλωσης ΦΠΑ Δ' τριμήνου 2021
Στνάδεφλοι. Έχω υποβάλλει εμπρόθεσμα χρεωστική ΦΠΑ Δ' τριμήνου για το 2021. Το ποσό έχει εξοφληθεί. Προέκυψαν τιμολόγια αγοράς και πάω να υποβάλλω τροποποιητική. Σωστά μου φέρνει το ποσό τηε αρχικής και εμφανίζει το ΦΠΑ των ξεχασμένων τιμολογίων ως πιστωτικό υπόλοιπο. Το πρόβλημα είναι ότι κατά την υποβολή χαρακτηρίζει την δήλωση ως εκπρόθεσμη. Θεωρείται εκπρόθεσμη ?. Επιβάλλεται πρόστιμο ? Γνωρίζει κάποιος ?
0 ψήφοι1 απάντηση -
Περιοδική Δήλωση ΦΠΑ και Εισπραττόμενα Ενοίκια
Καλησπέρα και καλή εβδομάδα! Σε περίπτωση που εμπορική επιχείρηση, εισπράττει ενοίκια από ακίνητα (όχι κατά κύριο επάγγελμα, αλλά από την εκμετάλλευση μέρους του ιδιόκτητου ακινήτου της) τα εισπραττόμενα ενοίκια θα αναγραφούν στους κωδ. 310 & 311 της Περιοδικής ΦΠΑ αλλά ΟΧΙ στον κωδικό 312 Κύκλος Εργασιών ΦΠΑ? (Μέχρι τώρα τα συμπεριελάμβανα στον κωδ. 312 αλλά μετά από μία αναβάθμιση του προγράμματος, αυτό πλέον δεν τα αθροίζει στον Κύκλο Εργασιών ΦΠΑ). Τι ισχύει επίσης με τους Πιστωτικούς τόκους του ίδιου κωδ. 310? Είναι αυτοί στοιχεία του Κύκλου Εργασιών του ΦΠΑ? Ευχαριστώ πολύ!
0 ψήφοι6 απαντήσεις -
ΦΠΑ και εκπτωση 25% σε εφ΄απαξ εξοφληση σε μελλοντικες οφειλες μετα την 1η ΜΑΙΟΥ
Δηλαδη αν δεν εχει αλλες οφειλες μελλοντικα η επιχειρηση και εξοφλησει ολοσχερως τον ΦΠΑ του πρωτου τριμηνου, θα δει στο επομενο τριμηνο μειωση του νεου της χρεωστικου υπολοιπου κατα 25%?
0 ψήφοι0 απαντήσεις -
Διαφήμιση Facebook / Google - Τιμολόγιο Μεταφορικών Γερμανίας - Τιμολόγιο Εκθεσης Γερμανίας - Προμήθειες Πιστ.Καρτών Αλλοδαπής (American Express)
Καλημέρα σε όλες/όλους. για τις παρακάτω συναλλαγές, θα μπορούσατε να μου πείτε αν τις αντιμετωπίζω σωστά ως προς το ΦΠΑ και τις εγγραφές χρεωπίστωσης και δήλωσης VIES: α) Τιμολόγιο από το Facebook ή την Google Ιρλανδίας για διαφημιστικές καταχωρήσεις και αγορά χώρου στο gmail αντίστοιχα => Ενδοκοινοτική Λήψη υπηρεσιών / Χρεωπίστωση ΦΠΑ / Δήλωση VIES Λήψεων Υπηρεσιών. β) Τιμολόγιο Μεταφορικών και Συναρμολόγησης στη Γερμανία (για χρέωση μεταφορικών από μία πόλη της Γερμανίας σε άλλη και συναρμολόγηση μηχανήματος για συμμετοχή σε Έκθεση) Λήψη Υπηρεσιών / Χρεωπίστωση ΦΠΑ / Δήλωση VIES Λήψης Υπηρεσίας. γ) Τιμολόγιο για συμμετοχή σε Εμπορική Έκθε…
0 ψήφοι1 απάντηση -
ο κωδικός 312 στο νέο έντυπο ΦΠΑ πως συμπληρώνεται;
Βλέπω στο νέο έντυπο φπα κωδ. 312 - κύκλο εργασιών Φπα. Στις οδηγίες βλέπω "Για τον προσδιορισμό του κύκλου εργασιών αφαιρέστε από το σύνολο των εκροών (φορολογητέων, απαλλασσόμενων και εξαιρούμενων) που έχουν περιληφθεί στους κωδικούς 301 έως και 310, τις πράξεις που δεν λαμβάνονται υπόψη για τον υπολογισμό του κύκλου εργασιών για σκοπούς Φ.Π.Α." Αυτό τι ακριβώς σημαίνει; Ποιές είναι οι πράξεις που δεν λαμβάνονται υπόψη;
0 ψήφοι33 απαντήσεις -
Απεικόνιση στην Περιοδική Αναλογούντος ΦΠΑ σε Εσοδα Προηγ. Χρήσης
Καλημέρα σε όλους! Πως θα απεικονιστεί στην Περιοδική ΦΠΑ η κάθε μία περίπτωση από τις παρακάτω: α) Έσοδα Προηγ. Χρήσεων (που καταχωρήθηκαν στην προηγούμενη χρήση σε χρέωση Μεταβατικού Λογαριασμού 36"Δουλευμένα Έσοδα Περιόδου" και Πίστωση το 70, ενώ στην τρέχουσα Χρήση εκδόθηκε το Τιμολόγιο και η εγγραφή που έγινε στα βιβλία ήταν 30. [Χρέωση] || [Πίστωση] 36 "Δουλευμένα Έσοδα Περιόδου" + 54.00.70 ΦΠΑ Εσόδων. Στην περίπτωση αυτή, απεικόνισα τα έσοδα στην περιοδική ΦΠΑ Δεκεμβρίου (άνευ ΦΠΑ κωδ. 349), ενώ στον Ιανουάριο με την έκδοση του Τιμολογίου θα υπάρχει ΦΠΑ Εσόδων το οποίο για να απεικονιστεί στην Περ-ΦΠΑ θα πρέπει να εμφανίσω και πάλι τα έσοδα στον κωδ…
0 ψήφοι2 απαντήσεις -
[Κωδικός 507] Αιτία επιστροφής ΦΠΑ σε διακοπή εργασιών
Σε περίπτωση διακοπής εργασιών με πιστωτικό ΦΠΑ στην αιτία επιστροφής συμπληρώνετε το ΑΛΛΗ ΑΙΤΙΑ; Γιατί κανένα άλλο δε μου κολλάει... ΑΙΤΙΑ ΕΠΙΣΤΡΟΦΗΣ 507 ΑΠΑΛΛ. ΠΡΑΞΕΙΣ ΠΑΓΙΑ ΑΝΑΣΤ. ΚΑΤΑΒ. ΔΙΑΦΟΡΑ ΣΥΝΤΕΛ. ΑΛΛΗ ΑΙΤΙΑ ΜΕΙΩΣΗ ΧΡΕΩΣΤ. ΥΠΟΛ.
0 ψήφοι4 απαντήσεις -
ΦΠΑ από το τελωνείο και κωδικός 402
Καλησπέρα συνάδελφοι , Αποκτήσεις από τρίτες χώρες γίνονται με απαλλακτικό και αναστολή πληρωμής του ΦΠΑ για 18 μήνες . Με την λήξη του χρονικού περιθωρίου πληρώνεται (εφόσον δεν έγινε τελικά εξαγωγή) στο τελωνείο ο αναλογούν ΦΠΑ. Το ποσό μπαίνει στον κωδικό 402 (λοιπά προστιθέμενα ποσά ) ώστε να εκπέσει στην περιοδική δήλωση που έγινε η καταβολή . Σωστό ? Αν γνωρίζει κάποιος συνάδελφος την περίπτωση ας απαντήσει . Ευχαριστώ προκαταβολικά
0 ψήφοι5 απαντήσεις -
ΔΟΣΕΙΣ ΦΠΑ
Χρόνια πολλά σε όλους, Χριστός Ανέστη!! Γνωρίζει κανείς τι γίνεται με τις 2 δόσεις χρεωστικού ΦΠΑ? Βάζω 2 δόσεις και το σύστημα το εμφανίζει εφάπαξ πληρωμή, στη προ υποβολής εικόνα
0 ψήφοι4 απαντήσεις -
Τιμολόγια Παροχής χωρών ΕΟΚ
Καλησπέρα σε όλους! Σχετικά με τιμολόγια Λήψης υπηρεσιών σε χώρες ΕΟΚ: α) Τιμολόγιο από Ξενοδοχείο αντιμετωπίζεται ώς απλό έξοδο άνευ ΦΠΑ (ΟΧΙ Ενδοκοινοτική, αφού εξάλλου χρεώθηκε και ΦΠΑ στην Κύπρο) β) Τιμολόγιο για Συμμετοχή σε Έκθεση στη Γερμανία εκδόθηκε από Γερμανό προμηθευτή ΑΝΕΥ ΦΠΑ και με την σημείωση του "Reverse Charge" δηλαδή ο γερμανός το αντιμετωπίζει ως Ενδοκοινοτική Παροχή Υπηρεσιών (με χρεωπίστωση του ΦΠΑ). Ορθώς εκδόθηκε έτσι και θα πρέπει να αντιμετωπιστεί ως ενδοκοινοτική Λήψη Υπηρεσιών, όταν ο τόπος της έκθεσης είναι η Γερμανία? (εννοώ μήπως έπρεπε να καταλογιστεί ΦΠΑ εσωτερικού της χώρας και να μην περαστεί στις δηλώσεις VIES?
0 ψήφοι1 απάντηση -
Τιμολόγιο πώλησης κινητού σε επιτηδευματία με φπα
Τον Οκτώβριο του 2017 εκδόθηκε τιμολόγιο για αγορά κινητού σε επιτηδευματία με φπα. Καταχωρήθηκε στη περιοδική στα έξοδα και συμπεριλήφθηκε ο ΦΠΑ. Λαθος γιατί έπρεπε να είναι χωρίς ΦΠΑ και με καταβολή του από τον αγοραστη. Μπορω τώρα να μου κόψουν πιστωτικό μόνο για το ΦΠΑ; Για να είμαστε καλυμμένοι σε μελλοντικό ελεγχο. Ευχαριστώ εκ των προτέρων.
0 ψήφοι2 απαντήσεις -
Κλειδωσαν παλι τον κωδικο 401?
Καλημερα Αν και το βλεπω κλειδωμενο, καταλαβε κανεις σε πιο "update" της ΑΑΔΕ εγινε? Εστειλα μια τροποποιητικη 08/2018 εχτες και τωρα περιμενω να αλλαξει ο κωδικος 401 στου 9ου.
0 ψήφοι21 απαντήσεις -
τροποποιητικες δηλωσεις φπα
καλημερα 1.υπαρχει καποιος χρονικος περιορισμος στην υποβολη των τροποποιητικων δηλωσεων φπα π.χ ετους 2015? 2.βεβαιως ειναι εκπροθεσμες αλλα δεν εχουν προστιμο ,αν οι αρχικες ειναι εμπροθεσμες ισχυει? 3. αν το χρεωστικο της αρχικης μετατρεπεται σε πιστωτικο μεταφερεται στην επομενη περιοδο ? εχει αλλαξει κατι σε σχεση με αυτα?
0 ψήφοι5 απαντήσεις -
ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΤΙΚΗ ΦΠΑ
Χαίρετε, στην τροποποιητική φπα συμπληρώνουμε κάπου το πιστωτικό υπόλοιπο της προηγούμενης δήλωσης? Ευχαριστώ
0 ψήφοι2 απαντήσεις -
Λογιστικοποίηση Εσόδων Στο τέλος της Χρήσης και κωδικός Περιοδικής ΦΠΑ
Καλημέρα καλημέρα! Οταν στις 31/12 γίνεται λογιστική εγγραφή (με χρήση του μεταβατικού 36.01) για την απεικόνιση Εσόδων που αναμένονται στην επόμενη χρήση (π.χ. εκκαθάριση κλπ) τα έσοδα αυτά θα απεικονιστούν και στην περιοδική του ΦΠΑ (και αν ΝΑΙ σε ποιον κωδικό)?
0 ψήφοι3 απαντήσεις -
Ανακλητική Δήλωση για Περ-ΦΠΑ με Επιστρεφόμενο Ποσό
Καλησπέρα σε όλους! Σε όλη τη διάρκεια του 2017, σε επιχείρηση με διπλογραφικά (=> Μηνιαίες περιοδικές) δεσμεύτηκαν μέσα σε κάποιες περιοδικές περιοδικές (Μαρτίου / Ιουνίου / Σεπτεμβρίου / Δεκεμβρίου) για Επιστροφή Πιστωτικού υπολοίπου λόγω εξαγωγών-Ενδοκοινοτικών. Ολόκληρο το πιστωτικό ποσό αναγράφονταν στις περιοδικές στον κωδ. 503 Για καμία από αυτές τις δηλώσεις ΔΕΝ έχει υποβληθεί μέχρι σήμερα Αίτηση Επιστροφής στο τμήμα ΦΠΑ της αρμόδιας ΔΟΥ (απλά δεσμεύτηκαν τα ποσά χωρίς να ζητηθεί η διαδικασία επιστροφής από το τμήμα). 1ο Θέμα: Από τον έλεγχο τον ΜΥΦ προέκυψε ότι ένα τιμολόγιο ήταν διπλοκαταχωρημένο μέσα στο Δεκέμβριο, οπότε ο αναλογο…
0 ψήφοι0 απαντήσεις -
KΩΔΙΚΌς 362 Ή 361
Καλησπέρα Σήμερα έκανα μια τρομερή ανακάλυψη.Στέλνοντας τις δηλώσεις του φπα μέσα από το λογιστικό μου πρόγραμμα , ανακάλυψα ότι οι αγορές παγίων αντί να μπαίνουν στο κουτάκι 362 έμπαιναν στο 361 . Μεσα στο φόρτο εργασίας πάντα τσέκαρα τα σύνολα (367,387) και δεν το έιχα παρατηρήσει εως τώρα! Θεωρείτε ότι πρέπει να γίνει διόρθωση ;
0 ψήφοι6 απαντήσεις -
ΕΠΙΣΤΡΟΦΗ ΦΠΑ ΛΙΑΝΙΚΩΝ ΠΩΛΗΣΕΩΝ ΣΕ ΑΓΟΡΑΣΤΕΣ-ΤΑΞΙΔΙΩΤΕΣ ΜΗ ΕΓΚΑΤΑΣΤΗΜΕΝΟΥΣ ΣΕ ΧΩΡΑ ΤΗΣ ΕΟΚ ΚΑΙ ΠΕΡΙΟΔΙΚΗ ΦΠΑ
Εμπορική επιχείρηση στην Ελλάδα, με Β΄κατηγορίας βιβλία, εκδιδει αποδείξεις λιανικής πώλησης για πωλήσεις αγαθών, σε αγοραστές-ταξιδιώτες, οι οποίοι είναι εγκαταστημένοι σε χώρες εκτος ΕΟΚ. Βασει των ΠΟΛ.1338/96 , ΠΟΛ. 1089/97 και ΠΟΛ. 1149/2016, εχουν το δικαίωμα επιστροφής του ΦΠΑ. Εαν κανουν χρήση της επιστροφής οι αγοραστές-ταξιδιωτες, εκδίδεται απο την επιχείρηση πιστωτικό τιμολόγιο, για το φπα επιστροφής. 'Οταν η αποδειξη λιανικής και το πιστωτικο, εκδίδονται μεσα στο ιδιο τρίμηνο για την απόδοση του φπα, περναω τις αξιες των αγαθων στο κωδ. 349 της περιοδικής φπα? Στη περίπτωση που δεν συμπίπτουν απόδειξη λιανικής και πιστωτικό τιμολόγιο μεσα στο…
0 ψήφοι0 απαντήσεις -
Διόρθωση χρεωστικού υπολοίπου ΦΠΑ
Καλησπέρα συναδελφοι. εκανα ενα λαθος στο ΦΠΑ και εβγαλα χρεωστκο εναν πελατη μου με 200ε ενω επρεπε να ειναι χρεωστικος 120ε. Είεχε γινει κάποια διπλοεγγραφη και δεν το προσεξα δυστυχως. Θελω να υποβαλλω τροποποιητικη. Τι πρεπει να κανω ωστε αυτος ο ανθρωπος να μην πληρωσει τα 200ε αλλα τα 120ε.? πρεπει να συμπληρωσω τον κωδικο 503(ποσο για επιστροφη) και να κλικαρω στο κουτακι 6 που αναφερει μειωση χρεωστικου υπολοιπου? Ή συμπληρώνω τον κωδικο 502(ποσο για εκπτωση) και γίνεται αυτοματα η μειωση?
0 ψήφοι2 απαντήσεις -
Πως μπορώ να διορθώσω στην περιοδική ΦΠΑ την πληρωμή από 1 δόση σε 2?
Κατά την υποβολή της περιοδικής δεν τσέκαρα των κωδικό να πληρωθεί το ΦΠΑ σε 2 δόσεις και στην ταυτότητα μου βγάζει 1 δόση. Πως μπορώ να το διορθώσω?
0 ψήφοι3 απαντήσεις -
Διόρθωση χρεωστικού υπολοίπου ΦΠΑ
Καλησπέρα συνάδελφοι, έκανα ένα λάθος στο ΦΠΑ και εβγαλα χρεωστικό εναν πελατη μου με 200ε ενώ έπρεπ να βγει χρεωστικός με 120ε. Είχε γίνει κάποια διπλοεγγραφη στο πρόγραμμα και δεν το προσεξα. Στην τροποποιητικη που θα υποβάλλω, μου βγάζει. χρεωστικο υπολοιπο(κωδ.480) 120ε βεβαιωμενο ποσο αρχικης (κωδ,403) 200ε ποσο για εκπτωση(κωδ.502) 80ε. Αυτο σημαίνει οτι θα πρεπει να πληρώσει τα 200ε και στο επομενο 3μηνο θα ειναι πιστωτικος με 80ε? Ή μπορω να σημειώσω στον κωδικο 503 ποσο επιστροφης 80ε και να κανω κλικ στην επιλογη μειωση χρεωστικού υπολοιπου? Γενικότερα αυτο που με ενδιαφερει ειναι να πληρωσει 120ε.
0 ψήφοι0 απαντήσεις -
Θα προηγείται η αποστολή των πωλήσεων από την δήλωση του Φ.Π.Α ?
Πλησιάζει η ώρα που η επιχείρηση ή ο ελεύθερος επαγγελματίας θα μπαίνει στο taxis και θα βλέπει το ποσό του Φ.Π.Α προς απόδοση, ή σε πρώτη φάση τον Φ.Π.Α των πωλήσεών του ? Με τις νέες κινήσεις της Α.Α.Δ.Ε, για την κατάργηση της αποστολής των τιμολογίων σε ετήσια βάση (Μ.Υ.Φ) και την αντικατάσταση της με την ημερήσια αποστολή των τιμολογίων και των λιανικών συναλλαγών, όπως δηλώνουν και οι σχετικοί νόμοι 4446 και 4308, όλα δείχνουν πως οι επιχειρήσεις θα «ανεβάζουν» καθημερινά το αρχείο πωλήσεών τους, στην πλατφόρμα του esend. Ειδικότερα η παράγραφος 69 του 4446 που αναφέρει την αποστολή των λιανικών συναλλαγών στην δημόσια αρχή, το δηλώνει ξεκάθαρα τουλάχιστον γ…
0 ψήφοι2 απαντήσεις -
υποχρεωτικη υπογραφη της περιοδικης φ.πα. απο λογιστη
ποτε ειναι υποχρεωτικη η υπογραφη της περιοδικης φπα απο λογιστη ? για ποιο ποσο τζιρου και πανω? ευχαριστω
0 ψήφοι9 απαντήσεις